Бесплатные юридические консультации: +7 (123) 456-78-91 (Москва и МО)   |  +7 (123) 456-78-91 (Санкт-Петербург и ЛО)

в декларации укажу доходы и расходы



Добрый вечер! У меня есть участок земли с построенным на нем домом. Планирую продавать (2000000 рублей), сразу же приобретаю другой участок с домом, за такую же сумму. Сделки обе будут в одном месяце. Подскажите, для начала мне необходимо будет заплатить налоги? И потом получить налоговые возвраты? Или будет достаточно, того, что в декларации я укажу доходы и расходы, и не буду платить? Надеюсь на ваши разъяснения. Заранее спасибо.

Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
Один ответ “в декларации укажу доходы и расходы
Любовь Т.

Здравствуйте.

Согласно п.17.1, ст. 217 НК РФ от уплаты налога освобождаются собственники, владевшие имуществом, более 3 лет.
Если Вы продаете участок и дом, находившееся в собственности менее 3 лет, то Вам нужно будет отчитаться в налоговой о полученной доходе.
Сделать это нужно будет до 30 апреля года, следующего за годом продажи.
Сразу после продажи налоги не уплачиваются.

При исчислении налога собственник может воспользоваться имущественными вычетами по продаже согласно п. 2, ст. 220 НК РФ:
—  либо на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов (по пп. 2, п. 2, ст.220 НК РФ).
При этом необходимо предоставлять документы, подтверждающие расходы (договор, платежные документы).
(Полученный доход — Подтвержденный расход = Налогооблагаемая база).    

—  либо имущественный вычет в размере 1 000 000 рублей согласно по пп. 1, п. 2, ст. 220 НК РФ.
Документы по расходам предоставлять не нужно.
(Полученный доход — 1 000 000 = Налогооблагаемая база).

К одному объекту можно применить только 1 вычет.
Имущественный вычет в размере 1 000 000 рублей предоставляется на все объекты, продаваемые за один год.
Вы продаете два объекта — землю и дом.
В зависимости от стоимости каждого и наличия/отсутствия у Вас каких либо документов на покупку, вычеты можно применить по разному.

Так как новое имущество будет приобретено в этом же году, и если ранее Вы не заявляли вычет по покупке, то сможете заявить его в этой же декларации. Нужно учесть, что дом должен быть обязательно жилой. ЕСли в свидетельстве не будет прописано, что это жилой дом, имущественный вычет не возможно будет получить.
Максимальный размер этого вычета составляет — 2 000 000 рублей.

Например,
стоимость земли — 1 000 0000 рублей. Стоимость дома 1 000 000 рублей.
Приобретаете землю и дом также по 1 000 000 рублей.
Расчет:
Земля:
1 000 000 — 1 000 000 (вычет по продаже) = 0.
1 000 000 — 1 000 000 (вычет по покупке земли) — 1 000 000 (вычет по покупке дома) = -1 000 000 рублей.
Минус означает, что налога не возникает. А при указании в декларации доходов, полученных в это же году, облагаемых по ставке 13% (например, заработная плата), можно возместить из бюджета 13% от 1 000 000 рублей, то есть 130 000 рублей.

Не зная сумм, за которые Вы продаете каждый из объектов и информации о том, какие вычеты можно применить (по расходам), ответить более конкретно невозможно.

Ответить

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Последние ответы
  • Отражение операций по продаже дома с участком в 3-НДФЛ

    Добрый день! Физ.лицо № 1 как поручитель погасило долг другого физ.лица №2 по договору займа перед организацией . Физ.лицо № 2 теперь должно стало сумму 800 000 физ.лицу №1. У физ.лица №2 арестовали имущество, которое была выставлено на торги, но оно не реализовалось. Физ.лицу №1, т.е. взыскателю было предложено оставить это имущество за собой в перейти…

  • Какую кадастровую стоимость использовать при заполнении 3-НДФЛ?

    Здравствуйте! В июне 2017 г. физ.лицо приобрело арестованное имущество на аукционе по реализации арестованного имущества за 900 000. В 10 августа 2017 г. это физ.лицо продает эту квартиру за 1 000 000. Кадастровая стоимость этого имущества на 01.01.2017 составляла 1 800 000.Также было подано заявление от 09.08.17 на уменьшение кадастровой стоимости данной квартиры и 23.08.2017 в результате перейти…

  • 3 Ндфл

    Здравствуйте! Купила квартиру в 1998 году за 89000 рублей, могу в 2018 году подать декларацию и получить вычет? Спасибо.

  • Совместная собственность

    С супругом в 2017 году была куплена квартира в совместную собственность. Сумма покупки 4400000, призаполнении моей декларации я должна указать сумму доли? Или полную стоимость квартиры? Если доли, то 2200000 или 2000000?

  • Возврат стандартного вычета, если уже получен имущественный вычет

    Я получила имущественный вычет у работодателя по уведомлению (без 3-ндфл) за 2017, но стандартный на детей не получила. Мне подавать корректирующую 3-ндфл или первичную? И как заплнить декларацию, если налоговая база 0?

  • Продажа дома с землей

    Добрый день, подскажите пожалуйста, мы купили дом с землёй в 2007 году, на месте старого дома построили новый и зарегистрировали изменения в 2015 году ( меньше 3-х лет назад ), сейчас продаём дом с землёй, считается ли дом в собственности менее 3-х лет и должны ли мы платить налог ( документы на строительство дома не перейти…

  • Что указывать при заполнении формы 3-НДФЛ при указывании в качестве объекта, объекта неоконченного строительства на участке ИЖС

    Здравствуйте! В декабре 2013 г, мы с сестрой приобрели участок ИЖС (без дома), по 1/2 доли на каждого. В ноябре 2017г., мы зарегистрировали объект неоконченного строительства на участке (фундамент жилого дома), 103/172 моя доля, и 69/172 доля сестры. Подскажите пожалуйста, 1) при заполнении формы 3 НДФЛ, что нужно указывать в обязательной для заполнения графе «Дата перейти…

  • Возврат по 3-НДФЛ инвалиду 2 гр

    Я инвалид 2 гр. С 2013 по 2017 год работала на госпреприятии со мной было заключено доп.соглашение на 7-ми часовой рабочий день + 2 дня к отпуску, а согласно пп.2 п.1 ст.218 получение налогового вычета в размере 500 руб за каждый месяц налогового периода я не получала, хотя подоходный налог с меня вычитали 13 % перейти…

  • Изменение заявления о распределении долей

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, указали в заявлении неверное распределение долей, автоматически переписали с образца 50/50, а нам надо 100/0, можно ли переписать заявление и указать верное соотношение пока не закончилась камеральная проверка?

  • Две декларации 3-НДФЛ

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как поступить в данной ситуации. В 2015 году была куплена квартира, за 2015 и 2016 годы был оформлен и получен имущественный вычет, за 2017 год была подана в налоговый орган декларация 3-НДФЛ, в которой был учтен доход (2-НДФЛ) с одного места работы. И вот на днях мне приходит по почте новая 2-НДФЛ перейти…

  • Будет ли взиматься налог

    В 2007 году супруг приобрел квартиру в ипотеку с мат. Капиталом. После оплаты ипотеки в 2016 году исполнили Обязательство о выделении долей 2-М детям и супруге договорами дарения. В итоге у всех 4 по 1/4 доли на основании договора дарения. В 2017 договором мены обменяли квартиру ( оценили ее в 3500000) на дом с землей и перейти…

  • продажа дарёного дома

    Здравствуйте. Моему мужу родной брат подарил дом в мае 2016г. В марте 2017г. он его продал за 600 тыс.руб. Должен ли мой муж платить налог от продажи?