Бесплатные юридические консультации: +7 (499) 703-30-84 (Москва и МО)   |  +7 (812) 309-18-97 (Санкт-Петербург и ЛО)

налог с продажи квартиры и вычет с покупки



Здравствуйте! У нас следующая ситуация:
в 2013 г. мы продали квартиру(я, муж и двое взрослых детей), находящуюся в долевой собственности 1/4 у каждого, менее 3-х лет. Доля каждого составила 1925000 руб. Сразу же купили три разные квартиры; дочь уже сдала декларацию и получит вычет.
1. Сын купил за 2150000 руб., но он не работает. Может ли он заполнить декларацию и сдать документы и на покупку квартиры для взаимозачета ((стр.004 код строки 010 — 3 (отсутствие уплаты в бюджет или возврата из бюджета)), а когда будет работать, получить вычет с покупки квартиры? Либо придется платить налог с продажи фактически? Как правильно рассчитать?
2. Мы с мужем купили квартиру за 3050000 руб. в 1/2 долевой собственности, но он заплатил всю свою долю с продажи. Он пенсионер и инвалид 2 группы, работает неофициально. Есть ли у него какие-либо льготы по уплате налогов? И вопросы, как в п. 1.
3. Я не хочу подавать декларацию на 1/2 доли новой квартиры. Но в 2011 г. я покупала квартиру за 3000000 руб. Налоговым вычетом не пользовалась. Могу ли я в декларации указать сведения по данной квартире и получить налоговый вычет? Нужно ли мне предоставлять еще и 2-НДФЛ за 2011 г., либо только за 2013 г.
Очень прошу Вас разъяснить мне, должны ли мы платить налог с продажи квартиры фактически, или же мы можем рассчитывать на взаимозачет, без возврата налогового вычета?

Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
7 комментариев “налог с продажи квартиры и вычет с покупки
Елена

Здравствуйте!

Уточняющие вопросы:

квартира, которую продали была куплена или приватизирована?
если куплена, то за какую цену?

продали Вы ее за 7 700 000 руб, верно?

Ответить
Ирина Радченко

Еще раз здравствуйте, Елена! Проданная квартира была приватизирована; сумма Вами указана верно. Если возможно, ответьте мне, пожалуйста, на эл. почту

Ответить
Ирина Радченко

Проданная за 7 700 000 руб. квартира была приватизирована.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Расчет:
7 700 000 – 1 000 000 = 6 700 000 руб. – налогооблагаемая база после льготы
6 700 000 х 13% = 871 000 руб. – нужно заплатить налог с этой суммы

Т.к. собственников четверо, то данная сумма налога делится на 4
871 000 : 4 = 217 750 руб. (1 675 000 руб. х 13%)– должен заплатить каждый собственник
Учитывая тот факт, что в этом же году все 4 человека купили другую собственность и получили на нее документы о праве собственности, то в декларации можно сделать взаимозачет налогов

Сын:
2 000 000 – 1 675 000 = 325 000 рублей – налогооблагаемая база после зачета покупка минус продажа
325 000 х 13% = 42 250 руб. – налог к возврату, который зависнет до того момента, когда сын выйдет на работу и станет получать доход, облагаемый 13%.

Дочь:
У дочери должна быть похожая ситуация с братом, единственное отличие – это стоимость купленной квартиры, если она больше 2 000 000 рублей, то все тоже самое, если меньше, то напишите, я распишу расчет.

Супруг:
Если он не пользовался имущественным вычетом при покупке ранее, он тоже может произвести взаимозачет, но сумма к оплате останется, т.к. вычет с доли составит 13% от 1 000 000 рублей.
1 675 000 – 1 000 000 = 675 000 руб. – налогооблагаемая база, с которой платится 13% налог
675 000 х 13% = 81 250 руб. – уплатить в бюджет
Учитывая, что Ваш муж инвалид Вы можете попробовать добиться отсрочки оплаты налога, подав заявление в налоговую инспекцию и выплачивать его понемногу.

Супруга:
Для произведения взаимозачета Вам нужно заполнить декларацию 3-ндфл за 2013 год, в которой Вы укажите продажу квартиры в 2013 году + покупку квартиры от 2011 года, тогда налоги пересекутся и останется остаток к выплате, ситуация схожая с сыном.
Расчет:
2 000 000 – 1 675 000 = 325 000 рублей – налогооблагаемая база после зачета покупка минус продажа
325 000 х 13% = 42 250 руб. – налог к возврату, который Вы получите за 2013 год, если имели доход, облагаемый по ставке 13%.

Если у Вас будут уточняющие вопросы, пишите.

Ответить
Ирина Радченко

Здравствуйте, Елена! Спасибо огромное за подробную информацию. Но у меня есть вопросы:
Не совсем понятна ситуация с мужем. Почему налоговый вычет с суммы в 1 млн.? Потому что в собственности 1/2 квартиры? Разве вычет не рассчитывается, исходя из суммы стоимости квартиры (доли), но не более 2 млн. Получается, что вычет дается не человеку, а квартире.
> Я считала так: 1 675 000 — 1 525 000 (1/2 доля) = 150 000 налогооблагаемая база для уплаты налога. 150 000 * 13% = 19 500 руб. сумма к уплате. К тому же он заплатил всю свою долю, т.е. 1 925 000 руб. (есть платежные док-ты).
> И еще: в налоговом кодексе прочитала, что инвалиды 2 гр. имеют льготы по уплате налогов. Какие? А как пенсионер он же может представить 2-НДФЛ за предыдущие годы и, если да, то за какие? В 2010 г. он еще работал официально и есть 2-НДФЛ.
> Еще раз благодарю Вас, Елена, за разъяснения. И очень жду Ваших следующих пояснений. Всего доброго.

Ответить
Елена

1 000 000 рублей — это часть от 2 000 000 рублей.
До 01.01.2014 года вычет давался на объект, поэтому 2 000 000 рублей делится пропорционально доли каждого собственника.

По поводу льгот, нужно Вам выяснить в свое региональной налоговой инспекции, т.к. в каждом регионе они свои.

Если по супругу Вы будете делать взаимозачет, то на выплату у Вас ничего не остается, только налог к уплате.

Ответить
Ирина Радченко

Спасибо за Вашу помощь. Приятно общаться с профессионалом. Здоровья Вам и процветания

Ответить

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Последние ответы
  • 3 ндфл при одновременной продаже и покупке

    Добрый день. Подскажите, Квартира куплена в 2017 году в ипотеку за 800 тыс, и в этом же году была продана другая за 300 тыс в собственности менее 3 лет. И внесено в ипотеку. Какие листы декларации нужно заполнить, чтоб не платить налог

  • Социальный вычет за предыдущие года как вернуть?

    Добрый день! В 2015 году были совершены расходы на лечение, в 2016 году проходила дополнительную учебу в автошколе на получение прав категории Д. В 2015-2016 г. официально не работала. Могу ли я в декларации 3 ндфл за 2017 год отразить расходы 2015-2016 годов? Спасибо!

  • Как вернуть или не платить налог

    Здравствуйте. В январе 17 года мой муж продал1/2 квартиры, полученной в наследство (вторая часть квартиры, была завещена его сестре) в16 году. Договор продажи был составлен один, на сумму 1480 тыс.руб. При заполнении декларации, ему насчитали налог в сумме 31200руб. Муж покупает машину, достраивает дом(купленный недостоем ещё в 2000 году), в октябре 17 года ему по перейти…

  • Социальный вычет 13%

    Если муж зарегистрирован в другой области, а я в настоящее время с 2016 года(с 10.04) нахожусь в декрете в какую налоговую обращаться за вычетом на свое и лечение ребенка(до 18лет) по месту жительства мужа? Или по месту жительства меня? — если возврат за 2017 и 2018(позже) оформлять на мужа

  • Социальный вычет 13%

    Как ребенок достигший возраста 18лет не имеющий дохода(студент имеет стипендию) может получить соц.вычет за свое лечение?

  • заполнение 3ндфл на мужа и на меня

    Добрый день! Квартира куплена по ипотеке и в общую совместную собственность с мужем, по договору долевого строительства в 2016 году. Стоимость квартиры 1424150 т.р.. Акт приема-передачи подписан 29 декабря 2017 года. Будем писать с заявление о распределении доходов, дата заявления для налоговой важна?. Проценты уплаченные банку с 2016 года и на данный момент 193226,71 т.р Подскажите как перейти…

  • О первоочередности возврата НДФЛ

    Здравствуйте. У меня возник вопрос, касающийся первоочередности возврата НДФЛ. Если в одном и том же периоде были совершены расходы на лечение и покупку недвижимости, какой вычет возвращается первым? Я поняла, что отразить и те и другие расходы необходимо в одной декларации. Но ведь тогда получается, что имущественный вычет полностью покроет весь НДФЛ за год. И перейти…

  • Вычет при покупке квартиры

    Хочу купить квартиру в 2018 году. Другой собственности нет. До 2017 года работала официально 15 лет. Сейчас не работаю. Могу я получить вычет по доходам прошлых лет? Объясняя, что это накопления? Или нужно обязательно работать и вычет считать с момента покупки квартиры?

  • Как рассчитать налог с продажи квартиры, если за нее еще получаешь имущественный вычет?

    В 2015 году куплена квартира в совместную собственность мужем и женой за 2030000. Муж уже воспользовался правом имущественного вычета ранее, а жена в 2016 году подала декларацию на получение имущественного вычета на покупку квартиры. В 2017 году эту квартиру продали за 2200000. В 2017 году жена еще не получила в полном объеме имущественный вычет за покупку данной перейти…

  • Налоговый вычет на имущество

    У меня не приняли декларацию,так как объяснили,что квартира куплена когда ребенок былнесовершеннолетним в 2010 году,сейчас он работает,есть доверенность и справка НДФЛ,я пкнсионерка,на себя не могу оформить,что делать

  • Можно ли в декларации за 2017 год вернуть суммы платежей 2015-2016гг?

    Здравствуйте. В этом году узнала, что можно вернуть налог с сумм страховых взносов (договор накопительного страхования жизни, на 20 лет). Взносы плачу с 2015 года. Однако декларацию за 2015 и 2016 годы уже подавала (покупала квартиру, вся уплаченная сумма налога мне возвращена, т.е корректировать нет смысла). Можно ли суммы квитанций по взносам НСЖ за 2015, перейти…

  • Налоговый вычет за реабилитационное ведение после пластической операции

    Добрый день! Хочу вернуть налоговый вычет за пластическую операцию ринопластику. Реабилитационное ведение после операции отдельным пунктом в чеке. Его можно включить также в дорогостоящее лечение (код 02)? Спасибо!