Бесплатные юридические консультации: +7 (123) 456-78-91 (Москва и МО)   |  +7 (123) 456-78-91 (Санкт-Петербург и ЛО)

налог с продажи квартиры и вычет с покупки



Здравствуйте! У нас следующая ситуация:
в 2013 г. мы продали квартиру(я, муж и двое взрослых детей), находящуюся в долевой собственности 1/4 у каждого, менее 3-х лет. Доля каждого составила 1925000 руб. Сразу же купили три разные квартиры; дочь уже сдала декларацию и получит вычет.
1. Сын купил за 2150000 руб., но он не работает. Может ли он заполнить декларацию и сдать документы и на покупку квартиры для взаимозачета ((стр.004 код строки 010 — 3 (отсутствие уплаты в бюджет или возврата из бюджета)), а когда будет работать, получить вычет с покупки квартиры? Либо придется платить налог с продажи фактически? Как правильно рассчитать?
2. Мы с мужем купили квартиру за 3050000 руб. в 1/2 долевой собственности, но он заплатил всю свою долю с продажи. Он пенсионер и инвалид 2 группы, работает неофициально. Есть ли у него какие-либо льготы по уплате налогов? И вопросы, как в п. 1.
3. Я не хочу подавать декларацию на 1/2 доли новой квартиры. Но в 2011 г. я покупала квартиру за 3000000 руб. Налоговым вычетом не пользовалась. Могу ли я в декларации указать сведения по данной квартире и получить налоговый вычет? Нужно ли мне предоставлять еще и 2-НДФЛ за 2011 г., либо только за 2013 г.
Очень прошу Вас разъяснить мне, должны ли мы платить налог с продажи квартиры фактически, или же мы можем рассчитывать на взаимозачет, без возврата налогового вычета?

Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
7 комментариев “налог с продажи квартиры и вычет с покупки
Елена

Здравствуйте!

Уточняющие вопросы:

квартира, которую продали была куплена или приватизирована?
если куплена, то за какую цену?

продали Вы ее за 7 700 000 руб, верно?

Ответить
Ирина Радченко

Еще раз здравствуйте, Елена! Проданная квартира была приватизирована; сумма Вами указана верно. Если возможно, ответьте мне, пожалуйста, на эл. почту

Ответить
Ирина Радченко

Проданная за 7 700 000 руб. квартира была приватизирована.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Расчет:
7 700 000 – 1 000 000 = 6 700 000 руб. – налогооблагаемая база после льготы
6 700 000 х 13% = 871 000 руб. – нужно заплатить налог с этой суммы

Т.к. собственников четверо, то данная сумма налога делится на 4
871 000 : 4 = 217 750 руб. (1 675 000 руб. х 13%)– должен заплатить каждый собственник
Учитывая тот факт, что в этом же году все 4 человека купили другую собственность и получили на нее документы о праве собственности, то в декларации можно сделать взаимозачет налогов

Сын:
2 000 000 – 1 675 000 = 325 000 рублей – налогооблагаемая база после зачета покупка минус продажа
325 000 х 13% = 42 250 руб. – налог к возврату, который зависнет до того момента, когда сын выйдет на работу и станет получать доход, облагаемый 13%.

Дочь:
У дочери должна быть похожая ситуация с братом, единственное отличие – это стоимость купленной квартиры, если она больше 2 000 000 рублей, то все тоже самое, если меньше, то напишите, я распишу расчет.

Супруг:
Если он не пользовался имущественным вычетом при покупке ранее, он тоже может произвести взаимозачет, но сумма к оплате останется, т.к. вычет с доли составит 13% от 1 000 000 рублей.
1 675 000 – 1 000 000 = 675 000 руб. – налогооблагаемая база, с которой платится 13% налог
675 000 х 13% = 81 250 руб. – уплатить в бюджет
Учитывая, что Ваш муж инвалид Вы можете попробовать добиться отсрочки оплаты налога, подав заявление в налоговую инспекцию и выплачивать его понемногу.

Супруга:
Для произведения взаимозачета Вам нужно заполнить декларацию 3-ндфл за 2013 год, в которой Вы укажите продажу квартиры в 2013 году + покупку квартиры от 2011 года, тогда налоги пересекутся и останется остаток к выплате, ситуация схожая с сыном.
Расчет:
2 000 000 – 1 675 000 = 325 000 рублей – налогооблагаемая база после зачета покупка минус продажа
325 000 х 13% = 42 250 руб. – налог к возврату, который Вы получите за 2013 год, если имели доход, облагаемый по ставке 13%.

Если у Вас будут уточняющие вопросы, пишите.

Ответить
Ирина Радченко

Здравствуйте, Елена! Спасибо огромное за подробную информацию. Но у меня есть вопросы:
Не совсем понятна ситуация с мужем. Почему налоговый вычет с суммы в 1 млн.? Потому что в собственности 1/2 квартиры? Разве вычет не рассчитывается, исходя из суммы стоимости квартиры (доли), но не более 2 млн. Получается, что вычет дается не человеку, а квартире.
> Я считала так: 1 675 000 — 1 525 000 (1/2 доля) = 150 000 налогооблагаемая база для уплаты налога. 150 000 * 13% = 19 500 руб. сумма к уплате. К тому же он заплатил всю свою долю, т.е. 1 925 000 руб. (есть платежные док-ты).
> И еще: в налоговом кодексе прочитала, что инвалиды 2 гр. имеют льготы по уплате налогов. Какие? А как пенсионер он же может представить 2-НДФЛ за предыдущие годы и, если да, то за какие? В 2010 г. он еще работал официально и есть 2-НДФЛ.
> Еще раз благодарю Вас, Елена, за разъяснения. И очень жду Ваших следующих пояснений. Всего доброго.

Ответить
Елена

1 000 000 рублей — это часть от 2 000 000 рублей.
До 01.01.2014 года вычет давался на объект, поэтому 2 000 000 рублей делится пропорционально доли каждого собственника.

По поводу льгот, нужно Вам выяснить в свое региональной налоговой инспекции, т.к. в каждом регионе они свои.

Если по супругу Вы будете делать взаимозачет, то на выплату у Вас ничего не остается, только налог к уплате.

Ответить
Ирина Радченко

Спасибо за Вашу помощь. Приятно общаться с профессионалом. Здоровья Вам и процветания

Ответить

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Последние ответы
  • Отражение операций по продаже дома с участком в 3-НДФЛ

    Добрый день! Физ.лицо № 1 как поручитель погасило долг другого физ.лица №2 по договору займа перед организацией . Физ.лицо № 2 теперь должно стало сумму 800 000 физ.лицу №1. У физ.лица №2 арестовали имущество, которое была выставлено на торги, но оно не реализовалось. Физ.лицу №1, т.е. взыскателю было предложено оставить это имущество за собой в перейти…

  • Какую кадастровую стоимость использовать при заполнении 3-НДФЛ?

    Здравствуйте! В июне 2017 г. физ.лицо приобрело арестованное имущество на аукционе по реализации арестованного имущества за 900 000. В 10 августа 2017 г. это физ.лицо продает эту квартиру за 1 000 000. Кадастровая стоимость этого имущества на 01.01.2017 составляла 1 800 000.Также было подано заявление от 09.08.17 на уменьшение кадастровой стоимости данной квартиры и 23.08.2017 в результате перейти…

  • 3 Ндфл

    Здравствуйте! Купила квартиру в 1998 году за 89000 рублей, могу в 2018 году подать декларацию и получить вычет? Спасибо.

  • Совместная собственность

    С супругом в 2017 году была куплена квартира в совместную собственность. Сумма покупки 4400000, призаполнении моей декларации я должна указать сумму доли? Или полную стоимость квартиры? Если доли, то 2200000 или 2000000?

  • Возврат стандартного вычета, если уже получен имущественный вычет

    Я получила имущественный вычет у работодателя по уведомлению (без 3-ндфл) за 2017, но стандартный на детей не получила. Мне подавать корректирующую 3-ндфл или первичную? И как заплнить декларацию, если налоговая база 0?

  • Продажа дома с землей

    Добрый день, подскажите пожалуйста, мы купили дом с землёй в 2007 году, на месте старого дома построили новый и зарегистрировали изменения в 2015 году ( меньше 3-х лет назад ), сейчас продаём дом с землёй, считается ли дом в собственности менее 3-х лет и должны ли мы платить налог ( документы на строительство дома не перейти…

  • Что указывать при заполнении формы 3-НДФЛ при указывании в качестве объекта, объекта неоконченного строительства на участке ИЖС

    Здравствуйте! В декабре 2013 г, мы с сестрой приобрели участок ИЖС (без дома), по 1/2 доли на каждого. В ноябре 2017г., мы зарегистрировали объект неоконченного строительства на участке (фундамент жилого дома), 103/172 моя доля, и 69/172 доля сестры. Подскажите пожалуйста, 1) при заполнении формы 3 НДФЛ, что нужно указывать в обязательной для заполнения графе «Дата перейти…

  • Возврат по 3-НДФЛ инвалиду 2 гр

    Я инвалид 2 гр. С 2013 по 2017 год работала на госпреприятии со мной было заключено доп.соглашение на 7-ми часовой рабочий день + 2 дня к отпуску, а согласно пп.2 п.1 ст.218 получение налогового вычета в размере 500 руб за каждый месяц налогового периода я не получала, хотя подоходный налог с меня вычитали 13 % перейти…

  • Изменение заявления о распределении долей

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, указали в заявлении неверное распределение долей, автоматически переписали с образца 50/50, а нам надо 100/0, можно ли переписать заявление и указать верное соотношение пока не закончилась камеральная проверка?

  • Две декларации 3-НДФЛ

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как поступить в данной ситуации. В 2015 году была куплена квартира, за 2015 и 2016 годы был оформлен и получен имущественный вычет, за 2017 год была подана в налоговый орган декларация 3-НДФЛ, в которой был учтен доход (2-НДФЛ) с одного места работы. И вот на днях мне приходит по почте новая 2-НДФЛ перейти…

  • Будет ли взиматься налог

    В 2007 году супруг приобрел квартиру в ипотеку с мат. Капиталом. После оплаты ипотеки в 2016 году исполнили Обязательство о выделении долей 2-М детям и супруге договорами дарения. В итоге у всех 4 по 1/4 доли на основании договора дарения. В 2017 договором мены обменяли квартиру ( оценили ее в 3500000) на дом с землей и перейти…

  • продажа дарёного дома

    Здравствуйте. Моему мужу родной брат подарил дом в мае 2016г. В марте 2017г. он его продал за 600 тыс.руб. Должен ли мой муж платить налог от продажи?