Здравствуйте! Я пенсионерка с 2015 года сейчас вынуждена протезировать зубы общая сумма составила 200 тыс. рублей. Может ли мой племянник получить данный вычет? Или у меня есть негосударственная пенсия с которой удерживают налог 13 процентов, но сумма маленькая и за год составляет семь тысяч подоходного налога , а как я читала что сумма остатка не переходит на следующий налоговый период. Подскажите пожалуйста как быть?
Социальный вычет — вопрос № 3
Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
Любовь Т.
29.06.2016 в 10:43Здравствуйте.
Социальный налоговый вычет по расходам на лечение родственников может быть заявлен только за своих родителей (мать, отец), либо мужем/женой за супруга.
Племянник не может получить данный налоговый вычет за Ваше лечение.
Если у Вас есть дети, то они могут заявить данный вычет за Ваше лечение, при этом необходимо оформлять справку из лечебного учреждения на их имя.
Либо, если Вы находитесь в браке, и у супруга есть налогооблагаемые доходы в те периоды, в которые производились расходы на лечение, то данный налоговый вычет может заявить супруг.
Вы совершенно правы на счет того, что социальный налоговый вычет не переносится на другие налоговые периоды. Данный вычет предоставляется по расходам за тот период, в которым они были совершены (согласно платежным документам) и по доходам за соответствующий год.
Вы потратили 200 000 рублей на лечение, но возможно, данная сумма была потрачена не за один год, а согласно чекам относится и к 2015 и к 2016 годам?
Вам нужно разобраться все платежные документы по годам, выяснить сумму, приходящуюся на каждый год.
Так как у Вас есть налогооблагаемый доход в виде НДФЛ, взымаемого с негосударственной пенсии, то социальный налоговый вычет Вы можете заявить и получить сами.
Вам нужно собрать полный комплект документов, в который входит:
копия паспорта,
копия договора на лечение,
копия лицензии медицинского учреждения,
оригинал справки, который Вам необходимо получить в стоматологической клинике,оригинал 3-НДФЛ (декларация) за соответствующий год, в декларацию следует включить доход от негосударственной пенсии согласно отчетным документам,
заявление на возврат НДФЛ с указанием полных реквизитов Вашего личного банковского счета (название банка, КПП, БИК, расчетный счет, личный счет).
Справка, которую необходимо получить в стоматологической клинике, включает в себя сумму и код лечения.
Код лечения определяется медицинским учреждением на основании Перечня услуг, по расходам на которые предоставляется налоговый вычет.
В случае протезирования зубов и лечения код будет соответствовать — 1, то есть недорогостоящему лечению. Ограничение по сумме налогового вычета в год составит 120 000 рублей. К возврату за год максимум 15 600 рублей. Вы сможете получить возврат не более той суммы, что была удержана с негосударственной пенсии. Если же расходы были совершены в разные года, например, 2015, 2016, то потребуется собрать два комплекта документа на каждый год.За 2016 год можно подать документы только по окончании текущего года. ЗА 2015 год можно подавать уже сейчас.
Любовь Т.
29.06.2016 в 12:29