Здравствуйте!
Я пенсионер с 2012 года, купил однокомнатную квартиру в 2014 году за 1 700 000 рублей, также лечился за свой счет на сумму 70 000 рублей. Могу получить имущественный вычет при покупке этой квартиры и за расходы по лечению? и за какие периоды я могу это сделать? Правом еще ни разу в жизни не пользовался. Есть у меня доп. пенсия, которая облагается подоходным налогом, могу я ее использовать и получить налоговый вычет?
Любовь Т.
19.06.2015 в 12:44Здравствуйте.
Получить социальный вычет за 2014 год Вы можете, так как имели в 2014 году доход, облагаемый по ставке 13% (дополнительная пенсия).
Получать социальный вычет за лечение Вы можете каждый год, в сумм не более 120 000 рублей за недорогостоящее лечение (код в справке — 1).
Если вашего НФДЛ от дополнительной пенсии не хватит для этого или в год оплаты лечения не будет доходов по ставке 13%, то за Ваше лечение налоговый вычет могут получить Ваши дети или супруг, у которых был в этот год доход. Для этого нужно получить справку в медицинском учреждении на имя того, кто будет подавать документы. Или изначально производить оплату за Ваше лечение тому, кто будет получать вычет.
Вычет будет предоставляться в размере 70 000 рублей за год, к перечислению на счет — 9 100 рублей. При дорогостоящем лечении ограничений по сумме в год — нет. Ограничения могут возникнуть только в сумме НДФЛ за год.
Документы:
оригинал 3 ндфл,
копиz паспорта,
заявление с реквизитами счета,
оригинал справки из медицинского учреждения на имя того, кто заявляет вычет (Вы/Ваш супруг/ Ваш ребенок),
копия договора на Ваше имя;
документы, подтверждающие получение дохода по ставке 13%.
Имущественный вычет может быть предоставлен за 2014 год, в год образования права, и перенесен на 3 предшествующих года: 2013, 2012, 2011.
В 2012 и 2011 году Вы работали, поэтому Вам нужно предоставить справки 2НДФЛ.
В 2013 году — получали дополнительную пенсию, облагаемую 13% налогом.
За 2014 год — в первую очередь будет предоставляться социальный налоговый вычет, при остатке будет высчитываться имущественный.
При образовании остатка по итогам 4 лет ( 2014, 2013, 2012, 2011) он переносится на последующие периоды.
Если в этом году Вы не обратитесь за имущественным вычетом, в следующем году право переноса на 2011 год — сгорит. Вам стоит подать документы до сентября текущего года (включительно).
Списки документов для подачи на имущественный вычет в зависимости от способа приобретения квартиры:
http://goo.gl/e5aGNA — вторичка по договору купли продажи.
http://goo.gl/FTpQFE — новостройка по ДД, переуступки прав (документы должны быть получены в 2014 году, иначе 2011 год уже не подпадает под возврат).
+ копия пенсионного свидетельства.