Бесплатные юридические консультации: +7 (499) 703-30-84 (Москва и МО)   |  +7 (812) 309-18-97 (Санкт-Петербург и ЛО)

Задай вопрос — получи ответ по налоговому вычету при продаже квартиры или долей




Добрый день!

На
этой страничке раздаю бесплатные консультации по имущественному
налоговому вычету при продаже недвижимости: квартир, домов, земель, садовых домиков и т.д.

Вот необходимые материалы, с которыми Вы можете ознакомиться перед тем, как задать свой вопрос:

Статья о продаже недвижимости и уплате НДФЛ


Продажа — покупка жилья (квартиры, дома) в одном году и налоги. Примеры расчета.

Бланки, которые Вам могут пригодится:

Бланк Декларации 3-НДФЛ за 2011 год

Бланк Декларации 3-НДФЛ за 2012 год

Бланк Декларации 3-НДФЛ за 2013 год

Если не нашли на сайте нужной информации, напишите свой вопрос в комментариях ниже.
Ваш
вопрос уйдет на проверку, поэтому не удивляйтесь, что он сразу не
отображается на сайте. Ответ Вы получите максимум через 1 неделю, но
обычно это намного раньше.
Если в течение 2-х недель Вы не получили
ответ на свой вопрос, повторите его еще раз в комментариях, возможно
из-за своя системы он не дошел до консультанта.

Благодарю за рекомендации сайта Вашим друзьям.

Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
59 комментариев “Задай вопрос — получи ответ по налоговому вычету при продаже квартиры или долей
Алексей

Добрый день!
Подскажите ответ на такой вопрос, в 2011 году дядя продал мне 3/8 доли квартиры, 5/8 которой принадлежит мне, за 900 тыс руб. Нужно ли ему подавать налоговую декларацию, а также будет ли ему насчитан налог?
Квартира у него в собственности менее 3-Заранее спасибо за ответ.

Ответить
Елена

Добрый день!
Ваш дядя должен был подать декларацию по форме 3-НДФЛ за 2011 год до 30 апреля 2012 г. Декларация будет нулевая.

При продаже доли квартиры одним сособственником налоговый вычет предоставляется в размере 1 000 000 руб.

Наталья

Здравствуйте! В 2012 году сын купил у матери квартиру за 7000000. Сейчас необходимо ее продать за те же 7000000 или даже за 6500000. Возможно ли уменьшить налогооблагаемую базу на сумму фактически произведенных расходов на покупку квартиры (7000000-7000000=0). Не имеет ли значения у кого была куплена квартира (взаимозависимые люди)? На руках договор купли-продажи и расписка в получении денег в полной сумме.Этого достаточно? СПАСИБО.

Ответить
Елена

Здравствуйте!
Думаю, Ваш вариант не пройдет. Фамилии-то одинаковые.

Серегй

мы продаем квартиру, которая в собственности менее 3-х лет (4 собственника в равных долях — мама-инвалид, сестра-инвалид 9 лет, и 2 брата 20 и 27-ми лет) за 2,5 млн и в этом же году покупаем квартиру так же за 2,5 млн. Каким образом будет взиматься налог от продажи квартиры и можем ли мы рассчитывать на индивидуальный вычет?

Ответить
Елена

Платежные документы на продаваемую квартиру есть?

Елена

Здравствуйте! В 2012 году была продажа дома.Я являюсь ИП,налог на доходы плачу по упрощенке,есть ли смысл подавать документы по возврату денег?

Ответить
Елена

Здравствуйте!
Вы же продали дом, а возврат денег производится только с покупки недвижимости и уплаты НДФЛ.

валентина иванова

здравствуйте! Мой муж —  работающий пенсионер, продал в октябре 2012г свою квартиру (являлся единственным владельцем с 2006г) , нужно ли подавать декларацию в налоговую.

Ответить
Елена

Здравствуйте!
Если по свидетельству о собственности муж является собственником с 2006 года, то ничего делать не нужно, даже подавать декларацию нет необходимости.
Чиновники освободили от уплаты налогов и подачи деклараций собственников, продавших свою недвижимость, которая была в собственности более трех лет.

лариса

Здравствуйте! Муж умер в 2008 году. Его 1/2 доля квартиры перешла ко мне (жене) по наследству Вторая доля принадлежала до его смерти тоже мне. Я стала собственником всей квартиры в 2008 году. В 2010 году я прдаю квартиру своей дочери за 1700 000руб. Пришло письмо с налоговой о представлении декларации

Ответить
Елена

Здравствуйте!

К сожалению, не знаю дату смерти Вашего мужа
Прилагаю разъяснительное письмо, должно помочь:
Письмо УФНС от 20 апреля 2011 г. N 20-14/4/038884 — уплата НДФЛ — квартира в наследство

Анжела

Здравствуйте!
В 2001 году в строительство дома по договору совместного долевого участия было вложено 1 250 000 рублей. В декабре 2011 года было получено свидетельство о собственности ( дом долго строился). Сейчас я хочу продать эту квартиру и купить другую. Если я ее предположим, продам за 10 000 000 и куплю квартиру за 10 500 000 рублей. Какой налог я заплачу с продажи и покупки? Другой собственности у меня нет. Спасибо.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

В таких случаях я советую подождать 3 года, тогда налогов платить не придется.

Но если вариантов нет, то получается следующее (!!!при условии продажи и покупки новой квартиры в одном году, получение свидетельства на новую тоже):

10 000 000 — 1 250 000 = 8 750 000 руб — налогооблагаемая база, с которой платится налог 13%, и который мы уменьшили на сумму фактически произведенных расходов в связи с покупкой квартиры
8 750 000 х 13% = 1 137 500 руб — нужно заплатить в бюджет

Но если Вы не пользовались имущественным налоговым вычетом при покупке квартиры, то при покупке новой Вы сможете уменьшить свой налог на сумму этого вычета (как писала ранее, при условии совершения сделки в одном году)

8 750 000 — 2 000 000 = 6 750 000 руб — налогооблагаемая база после использования вычета с покупки квартиры
6 750 000 х 13% = 877 500 руб — к уплате в бюджет

Тамара Гавриловна

Здравствуйте! Получили возврат подоходного налога за квартиру в 2010 году. Могу ли я получить еще возврат за лечение, полученное в 2010 году в текущем 2013 году? (нашли справку и договор) Спасибо!

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если Вы использовали не весь свой подоходный налог за квартиру, то можно сейчас подать на социальный вычет на лечение за 2010 год.
Ну, а если Вам вернули весь НДФЛ за 2010 год, то не получится.

Евгений

Здравствуйте,
Мне и моей сестре по наследству досталась квартира стоимостью 2300000 руб.. С момента возникновения наследства прошло менее 3 лет. На данный момент планируем поменять ее на меньшую стоимостью 170000 руб., причем квартира достанется сестре, а доплата в размере 600 тыс.руб. мне. Подскажите пожалуйста каков будет налог и как его можно минимизировать?
Спасибо.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если сделки продажи квартиры по наследству и покупки новой квартиры произойдут в одном году:

продажа
2 300 000 — 1 000 000 = 1 300 000 руб — налогооблагаемая база на обоих продавцов
1 300 000 х 13% = 169 000 руб — налог к уплате в бюджет на двоих
169 000 : 2 = 84 500 руб — к уплате в бюджет с каждого собственника

если сестра купит другую квартиру в этом же году на 1 700 000 руб
она сможет произвести взаимозачет — покупка и продажа
воспользоваться имущественным налоговым вычетом при покупке квартиры

1 700 000 х 13% = 221 000 руб — к выплате из бюджета
221 000 — 84 500 = 136 500 руб — бюджет ей еще вернет по налоговому вычету

а Вам придется уплатить налог в сумме 84 500 руб., а если у Вас есть тоже собственность, с которой Вы не получали имущественный вычет, Вы можете сделать это сейчас

или копить документы на лечение и обучение, можно еще налог заминусовать с этих расходов

Ирина

Елена здравствуйте! Я получаю имущ. налоговый вычет за покупку кв-ры в размере 800 000 руб. Св-во о гос. рег-ции собственности выдано в мае 2010 г. До конца имущ. нал. вычет я еще не вернула. В 2013 году планирую продавать кв-ру. Т. обр. в моей соб-ти она находилась более 3-х лет. Если я продам кв-ру к примеру за 950 000 руб., то придется ли мне платить НФЛ с разницы и потеряю ли я остаток имущ. налогового вычета?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если продадите квартиру за 1 миллион и меньше, то налоги не платятся, т.к. государство предоставляет льготу с продажи на 1 миллион рублей. Но заполнить декларации 3-НДФЛ придется, т.к. в собственности менее трех лет, она будет нулевая.

А остаток по проданной квартире Вы можете спокойно продолжать получать до конца, только сохраните копии документов по квартире, чтобы было, что налоговой инспекции предоставить.

Юрий

Доброго времени суток! Я продал квартиру. Договор купли продажи был составлен в декабре 2012г. и получена часть денег в этом же месяце. Документы в регистрационную палату и перерегистрация на покупателя произошли в 2013г., а также оставшаяся сумма была предана в 2013г. В каком году подавать декларацию 3-НДФЛ, т.е. какой документ является точкой отсчёта продажи?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если договор купли-продажи зарегистрирован Рег палатой в 2012 году, то подавать документы в налоговую нужно до 30 апреля 2013 года.
Если договор купли-продажи зарегистрирован Рег палатой в 2013 году, то в начале следующего года до 30 апреля 2014 года нужно отчитаться перед налоговой.

Ирина

Елена спасибо за Ваш ответ от 27.04.2013. Я правильно поняла, что если кв-ра нах-лась в соб-сти менее 3-х лет, то нужно все равно подавать декларацию 3-НДФЛ нулевую и показывать остаток имущ. нал. вычета? А если кв-ра нах-лась в соб-сти более 3-х не нужно вообще в декларации показывать продажу кв-ры? Или все равно нулевую подавать?

Ответить
Елена

Здравствуйте!
Да, все правильно.
Если более трех лет, то продажу показывать не нужно, только остаток при покупке.

Гузалия

Здравствуйте!
Собираемся продовать в 2013 г. 2-х комнатную квартиру в районе 2800 т.р. (покупали ее по договору паенокопления в 2011 г. за 1600 т.р.), в дальнейшем с покупкой в 2013 г. 3-х комнатной в районе 3300 .р. (также по договору паенокопления 2013г., сдача дома и акт -приемки передач в 2014г.). Подскажите пож-та какой в таком случае будет налоговый вычет. Спасибо.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Приведу порядок расчета на одного собственника и владение квартирой менее трех лет.

1 вариант.
2 800 000 — 1 600 000 = 1 200 000 рублей — налогооблагаемая база, уменьшенная на сумму покупки продаваемой квартиры, при условии, что платежные и остальные документы оформлены на 1 и того же человека

1 200 000 х 13% = 156 000 рублей — к уплате в бюджет

ничем уменьшить налог Вы не сможете, т.к. право собственности на покупаемую в 2013 году квартиру наступит только в 2014 году, если бы оно наступило в 2013 году, то можно было бы воспользоваться имущественным вычетом при покупке квартиры, и еще бы государство Вам было должно 104 000 рублей (260 000 — 156 000).

Но уже по окончании 2014 года Вы сможете воспользоваться этим правом на налоговый вычет при покупке новой квартиры в размере 13% от максимального размера 2 000 000 рублей.

2 вариант.
Вы дожидаетесь трех лет с момента вступления в право собственность на первую квартиру, продаете ее и налог не платите. А по истечении 2014 года подаете только на налоговый вычет при покупке новой квартиры.

3 вариант.
Если у Вас есть акт передачи на продаваемую квартиру, акт датирован 2011, 2012 или 2013 годами, Вы можете претендовать на нее на имущественный налоговый вычет.
Но получится, что Вы получите не с максимальной суммы 13% от 2 000 000 рублей, а 13% с 1 600 000 рублей.

Но зато обойдетесь без налогов.

2 800 000 — 1 600 000 = 1 200 000 рублей — налогооблагаемая база (доходы-расходы)
1 200 000 х 13% = 156 000 рублей — долг государству

но Вы пользуетесь своим правом на налоговый вычет при покупке
1 600 000 х 13% = 208 000 рублей — государство вернет с покупки

получается взаимозачет:
208 000 — 156 000 = 52 000 рублей — государство Вам еще должно вернуть

Вот так можно поступить, а решать Вам.

Ольга

Здравствуйте!Дочь приобрела квартиру в Новосибирской области в конце марта этого года.Прописана в Алтайском крае.С января этого года работает с официальным трудоустройством, а в 2012 году работала в частном магазине.Как ей получить налоговый вычет?Спасибо.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Дочка можете подавать декларацию по форме 3-НДФЛ по месту прописки.
Если свидетельство о собственности датировано 2013 годом, то подавать можно начать в начале 2014 года декларацию 3-НДФЛ за 2013 год.

Анатолий

Добрый день!
По наследству после смерти отца досталась 1/4 двухкомнатной квартиры в Белгороде. Сам проживаю в Москве. Нужно ли подавать декларацию и в каком городе на эту недвижижимость. Продавать пока не собираюсь. Я — инвалид 2-ой группы. Другой неждвижимости в собственности не имею. Спасибо.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Немного не поняла вопроса. Какую Вы хотите подать декларацию? На что?
Поясните, пож-та.

Анатолий

Здравствуйте!
Декларацию о том, что получил по завещанию эту недвижимость. В налоговый орган. Я не знаю толком, но вроде бы и надо, чтобы платить налог. Хотя, как инвалид, я освобожден от налога. Лена, поясните, пожалуйста, если возможно. Спасибо. С уважением, Анатолий.

Ответить
Елена

К сожалению, делами по наследству я не занимаюсь, уточните этот момент у нотариуса.
Я могу проконсультировать по налогам при продаже наследуемого имущества.

Ольга

Лена,добрый день! Я работающий пенсионер,собрались переезжать на ПМЖ в другой город и возможно не буду работать.Проконсультируйте по вопросу продажи собственной квартиры за 2.1 млн. (в собственности менее 3 -х лет) с одновременной покупкой в этом же городе новой за 1.45 млн. (для дочери) . Возможно случится так ,что сначала купим ,а затем только продадим,т.е. как получится,но планируем сделки провести в июне-августе.Какой расчёт по уплате в бюджет и будет ли мне предоставлен налоговый вычет(квартиру для дочери я оформляю на себя с последующим оформлением завещания). Уезжаем сразу после сделки-надо подавать документы в этом городе или в можно уже на новом месте жительства? Заранее благодарю.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если честно, то запуталась немного в Ваших описаниях.
Можете расписать, например,
квартира Кати будет куплена за столько-то в таком-то городе, а квартира Светы будет продана за столько-то и в городе таком-то. Спасибо.

Кирилл

Добрый день..!!
Немного запутался…))
Мы приобрели квартиру в обще долевой по 1/2 (1.1мил. собственных +1,9 ипотечных средств) — оформили два свидетельства по 1/2 в обще долевой.
через год я (владея 1/2 в обще долевой) приобретаю по договору купли продажи доли … не принадлежавшую мне 1/2 долю….. за 1 мил. …
Вопрос — в этом случае продавец получает вычет в каком размере…?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если продажа происходит одним лицом сособственником, то вычет ему предоставляется в размере 1 000 000 рублей или в сумме фактически потраченных средств, деленных на 2 согласно платежных документов.

Наташа К.

здравствуйте!в 2013 году, являясь собственником менее 3 лет, продаю квартиру за 2 млн.руб.Если я у родственника (мамы) куплю малосемейку за 1 млн. должна ли я платить государству налог??вычетом уже пользовалась

Ответить
Елена

Здравствуйте!

При продаже квартиры Вы можете воспользоваться вычетом:

1. в сумме расходов на приобретение этого жилья, т.е. приложить платежные документы на покупку данной квартиры, при условии, что сумма больше 1 000 000 рублей
2. или в сумме максимального размера 1 000 000 рублей

С покупки налог не платится, он возвращается из бюджета, вернуть Вы не сможете, т.к. уже использовали свое право.

Алексей

Я купил квартиру в марте 2012 от застройщика по ДДУ за 2800 тыс. руб. В июне 2012 г. женился. В 2013 г. зарегистрировал право собственности как единственный собственник. В 2014г. с супругой разделил право собственности на квартиру согласно соглашения о разделе следующим образом: 3/4 моя доля, 1/4 супруге .Разделение зарегистрировали в Росреестре, получили два свидетельства. Решили продать эту квартиру за 3800 тыс. руб. и купить новую квартиру за 4300 тыс. в 2014г. Но я ранее уже использовал право налогового вычета супруга еще не пользовалась вычетом. Оба работаем А теперь вопрос: Вправе ли я уменьшить доход от продажи своей доли на суму расходов при ее покупке, а супруга воспользоваться вычетом с продажи 1 млн. руб.? Как будет при такой схеме расчитываться налог 13%?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Вы можете уменьшить сумму с продажи на сумму фактических расходов при ее покупке.

А жена сможет уменьшить только на 250 000 рублей (1 000 000 рублей делится пропорционально долям в собственности). И если будет вторая квартира оформлена в совместную собственность, она сможет уменьшить свою налогооблагаемую базу на 2 000 000 рублей, при условии совершения сделок в одном году.

Елена

Здравствуйте, Елена! В 2013 году продали квартиру, менее трех лет в собственности,по 1/2 доли на каждого из нас(я и муж), квартира была получена по переселению, продали за ту же цену, что и была при переселении. Прибыли не получили, но все равно надо подать декларацию? Мы -неработающие пенсионеры. Декларация будет нулевой? Спасибо.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если у Вам был договор мены, то Вы можете уменьшить сумму продажи на сумму мены, указанную в договоре.

Отрывок из разъяснительного письма от 21 мая 2013 г. N 03-04-05/17897:
"при продаже квартиры, приобретенной по договору мены, налогоплательщик вправе включить в сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов стоимость переданной им квартиры, указанную в договоре мены".

Елена

По договору мены стоимость квартиры 4 млн и мы ее продаем за 4 млн. Прибыли мы не получили, но отчитаться за продажу недвижимости обязаны? Затрудняюсь с заполнением декларации. Не работаем пенсионеры. Спасибо.

Ответить
Елена

Вы сможете уменьшить сумму продажи на сумму по обмену, которая указана в договоре мены.
Образцы деклараций по продажам за 2013 год скоро подготовлю, следите за обновлениями на странице: http://vernut-vse.ru/load

Елена

Вам нужно будет предоставить декларацию за 2013 год в налоговую инспекцию по месту жительства до 30 апреля 2014 года и все.

Алексей

Здравствуйте, Елена.

У нас с супругой была куплена в общую совместную собственность квартира за 1 млн.руб. Через полгода в 2013 году мы ее продали за 1 млн. 86 тыс.руб.
Получается, что мы сейчас должны заплатить налог 13% с 86 тысяч (нужно подавать две декларации на каждого? И делить сумму пополам? Или как?)

Можем ли мы перераспределить сумму налогов (на подобие как перераспределяют вычет), чтобы подать только одну декларацию, чтобы я заплатил весь налог за нас обоих? (супруга не работает).

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Физические лица вправе определить любой порядок распределения между ними доходов от продажи квартиры, находящейся в их общей совместной собственности.

Да, Вы сможете подать одну декларацию, только нужно написать заявление о распределении, как при получении вычета, Вы все правильно поняли.

Irina

Подскажите,если 1/3 квартиры принадлежит человеку больше 3 лет,а 2/3 перейдут по дарению,и если всю квартиру сразу продать,то надо платить налог ? Как этого избежать?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Почитайте письмо Минфина, похожее на Вашу ситуацию

Налог с продажи квартиры после дарения

Irina

Почитала,если б нашла.

Ответить
Елена

Цитирую:

"Учитывая изложенное, поскольку квартира находилась в собственности налогоплательщика (независимо от изменения размера долей в праве собственности на квартиру) более трех лет, то доходы от продажи этой квартиры не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц."

Irina

Спасибо Елена,это радует,но письма такого нигде найти не могу.Дадите № ?

Ответить
Елена

Выше дала ссылку в ответе № 57
Но даю еще и номер Письмо Минфина от 25 марта 2013 г. N 03-04-05/5-283

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Задать вопрос
Последние ответы
Наверх