Здравствуйте! Хочу в 2013 году подать декларацию 3-НДФЛ, могу ли я предоставить свои доходы за 2011 год?
Search Results for: декларация 2013 3-ндфл
Добрый день! подскажите, пожалуйста, сдаю декларации за 2012-2014 год по почте ценным письмом с описью: вопросы: 1) для каждой декларации прикладывать копию договора и лицензии? 2)могу ли я не указывать в справке 3-ндфл свой инн т.к. незнаю есть ли он… Подробнее
Здравствуйте! Хочу получить возмещение расходов на свое образование в институте за 2012, 2013, 2014гг. У меня вопрос: Декларация по ф.3-ндфл заполняется за каждый из трех лет или можно заполнить только за 2014г., сложив оплату за обучение в общую сумму? Общая… Подробнее
Декларация 3-НДФЛ в разных форматах скачать можно тут
Если Вы в 2012 году продали свое имущество, которое было у Вас в
собственности менее 3-х лет (квартиру, дачный домик, дом с землей, землю,
автомобиль, доли в них и др.), Вы обязаны
отчитаться перед налоговыми органами в срок до 30 апреля 2013 года.
Вопрос: Муж и жена купили квартиру, право
собственности на которую в 2011 г. зарегистрировано на мужа. В 2012 г. муж
получил часть имущественного налогового вычета по НДФЛ за 2011 г. У него
образовался остаток имущественного налогового вычета. В августе 2012 г. муж
умер.
Жена является наследником мужа. Необходимо ли жене для
получения остатка имущественного налогового вычета по НДФЛ повторно представить
в налоговый орган документы, ранее поданные мужем?
форма Декларации 2012
Помогите, пожалуйста, разобраться! В 2012 году (год заключения договора купли-продажи) покупалась квартира в общую долевую собственность (свидетельства на собственность получены в 2013 году)! Покупка осуществлялась с использованием ипотечного кредита, сумма которого, с учётом процентов была полностью погашена в 2014 г.!… Подробнее
Имущественный Налоговый Вычет При Продаже
Квартир, Домов, Дач, Садовых домиков, Земельных участков, Жилых помещений
или
Какой налог с продажи Вам нужно заплатить при продаже этих объектов?
Если Вы продаете свое недвижимое имущество (дом, дачу, садовый домик, квартиру, приватизированное жилое помещение, земельный участок), то согласно Налогового Кодекса РФ (ст. 220 НК РФ) Вы вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом.
Но здесь размер налоговой льготы будет зависеть от того, сколько Вы владели данным недвижимым имуществом.
Если согласно Свидетельства о собственности Вы владели имуществом больше трех лет, то государство освобождает Вас от налогов и предоставления Декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию (п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, пп. 2 п. 1 ст. 228 Налогового кодекса РФ).
А если согласно Свидетельства о собственности Вы владели имуществом меньше трех лет, то продажа такой квартиры облагается НДФЛ по ставке 13%.
Исключением из этого правила является продажа квартиры, которую Вы получили в наследство. Подробная статья здесь.
Но на основании пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ при определении размера налоговой базы по НДФЛ налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме, полученной им в налоговом периоде от продажи квартиры, находившейся в собственности налогоплательщика менее трех лет:
1. на 1000 000 руб.
Например,
Ване, как военнослужащему, выдали квартиру в 2012 году, а продал он ее в 2014 году за 3000000 рублей. Срок владения квартирой = менее трех лет.
Расчет:
3000000 – 1000000 = 2000000 рублей – сумма, с которой он обязан уплатить подоходный налог 13%.
2000000 х 13% = 260000 рублей – сумма, которую Ваня укажет в Декларации 3-НДФЛ и уплатит в бюджет.
2. на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
Например,
Саша купил квартиру в 2013 году за 4000000 рублей, а продал он ее в 2014 году за 5000000 рублей. Срок владения квартирой = менее трех лет. У него сохранились все документы (платежные поручения, договор, акт, свидетельство и др.) на покупку проданной квартиры, и поэтому он вправе воспользоваться льготой на сумму покупки в размере 4000000 рублей.
Расчет:
5000000 – 4000000 = 1000000 рублей – сумма, с которой он обязан уплатить подоходный налог 13%.
1000000 х 13% = 130000 рублей – сумма, которую Ваня укажет в Декларации 3-НДФЛ и уплатит в бюджет.
Еще пример,
Но бывает так, что стоимость квартиры в 2013 году составила 900 000 рублей, Вы сделали в ней качественный евро ремонт и решили продали в 2014 году за 2 500 000 рублей. В данном случае лучше воспользоваться не фактическими затратами, а максимальным вычетом в размере 1 000 000 рублей.
Расчет:
2 500 000 — 1 000 000 = 1 500 000 — налогооблагаемая база, с которой будете уплачивать налог.
1 500 000 х 13% = 195 000 рублей — к уплате в бюджет.
А бывают и такие случаи, когда Вы покупаете и одновременно продаете в одном налоговом периоде (годе) квартиры. В этом случае еще можно уменьшить свои налоги на сумму причитающегося вычет при приобретении квартиры, при условии, если таким правом Вы еще не пользовались. Подробная статья на эту тему раскрыта здесь.
В соответствии с положениями ст. ст. 228 и 229 НК РФ налогоплательщик, получивший доход от продажи недвижимого имущества, принадлежавшего ему на праве собственности менее трех лет, самостоятельно исчисляет суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет, исходя из суммы полученного дохода. Кроме того, он представляет налоговую декларацию в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля и уплачивает налог не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (то есть в котором получен доход от продажи указанного имущества).
В соответствии с положениями ст. 44 НК РФ обязанность по уплате конкретного налога возлагается на налогоплательщика с момента возникновения установленных законодательством о налогах обстоятельств, предусматривающих уплату данного налога, а прекращается, в частности, с его уплатой налогоплательщиком.
В НК РФ не предусмотрено освобождение (полное или частичное) налогоплательщика от уплаты НДФЛ, исчисленного в соответствии с налоговой декларацией, представленной им в налоговый орган в связи с продажей квартиры, находившейся в его собственности менее трех лет.
Отсрочки или рассрочки по уплате НДФЛ предоставляются налогоплательщику в порядке, предусмотренном в ст. 64 НК РФ.
Я предлагаю Вам доверить мне заполнение Декларации 3-НДФЛ. Не откладывайте ДО ПОСЛЕДНЕГО ДНЯ СДАЧИ 30 АПРЕЛЯ! Присылайте на мою электронную почту vernut-vse@ya.ru отсканированные или снятые на цифровой фотоаппарат документы и давайте работать!
Так же есть еще три способа самостоятельного заполнения данного документа:
1. Вы можете воспользоваться примерам и образцам Деклараций 3-НДФЛ, размещенных на сайте Клуба «Вернуть Все»;
2. Вы можете скачать программу «Декларация 2012», «Декларация 2013» и «Декларация 2014» с сайта ФНС, установить ее на свой компьютер и заполнить;
3. Вы можете использовать инструкцию по заполнению Декларации 3-НДФЛ, которая подробно и наглядно покажет: как Быстро и Без ошибок заполнить этот мудреный талмут под названием «Декларация по форме 3-НДФЛ».
Хочу всегда быть в курсе Ваших событий по вопросам получения налоговых вычетов. Поделитесь со мной всеми своими сомнениями и непонятками на форуме Клуба «Вернуть Все». На данном форуме отвечу на все волнующие Вас вопросы абсолютно бесплатно.
Далее приведу письма МинФина РФ и ФНС России по вопросам налогоплательщиков.
Заполнение декларации о доходах физического лица дело не простое. Нужно учесть все мелочи и потом правильно отразить все данные в отчете. Именно поэтому в начале каждого года самый популярный вопрос в налоговых органах – «Где найти инспектора, который поможет заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ?»
Налоговый инспектор Тюменской области Екатерина расскажет:
Как правильно и быстро составить декларацию по форме 3-НДФЛ.
Перед началом урока небольшое уточнение. Есть ряд случаев в которых надо составлять декларацию по форме 3-НДФЛ.
Например, если Вы в 2012 году работали на основе договора подряда, продавали автомобиль или квартиру, выиграли приз в лотерее или выгодно продали акции – вы обязаны подать декларацию до 30 апреля, и заплатить налог от суммы дохода. Например, продажи недвижимость в 2013 году, то не позднее 30 апреля 2014 года Вы обязаны подать декларацию по форме 3-НДФЛ. (Это касается недвижимости, которая была в собственности менее трех лет).
За несвоевременное предоставление декларации положен штраф – не менее 1000 рублей.
Проверить себя – есть или нет обязанности предоставления декларации – просто. На сайте налоговой службы ФНС опубликован сервис, который позволит уточнить нужно или нет конкретно вам сдавать отчет о доходах.
Ссылка на сервис: http://www.indfl.ru/
У многих налогоплательщиков есть возможность получить социальный, стандартный или имущественный вычет – декларацию 3-НДФЛ Вы можете подавать в течение всего года. Это ваше право, а не обязанность.
Итак, резюмируем:
У кого есть обязанность – сдают декларацию до 30 апреля 2013 года.
Кто заявляет о своем праве на вычет, могут приносить отчетность весь год.
Кстати, наличие обязанности важнее. Если Вам подарили машину, Вы ее продали и впервые в жизни купили квартиру, у Вас есть право на имущественный вычет, но сначала Вы должны отчитаться о доходе. То есть, Вы обязаны сдать декларацию до 30 апреля 2013 года.
Вернемся к видеоуроку. Он будет состоять из нескольких частей. Урок интерактивный – то есть Вы сможете выбирать ту его часть, которая Вам нужна.
Часть 1 — вводная (Если прочитали текст сверху, то можно пропустить)
Ссылка на сервис: http://www.indfl.ru/
Отлично! Теперь Вы знаете, как ориентироваться в видео курсе.
Давайте разберемся – что Вам понадобится для грамотного составления декларации по форме 3-НДФЛ Специализированная программа, документы и шоколадка, чтобы сделать процесс составления декларации более приятным.
Программа «Декларация 2012» опубликована на сайте ФНС:
http://www.r72.nalog.ru/help_nalog/pd/pd_fl/4022641/
Она абсолютно бесплатна для пользователей и позволяет правильно сделать отчет – на правильном бланке, без ошибок в расчетах. Именно она используется в видео уроках.
Документы.
Все зависит от причины составления налогового отчета – доход или вычет. И все же – у Вас должны быть под рукой:
— Паспорт,
— Справка по форме 2-НДФЛ (ее Вам обязан выдать работодатель),
— Платежные документы (расписки, приходные и кассовые чеки, выписки с банковского счета) – все, что подтверждает факт уплаты или получения суммы,
— Право устанавливающие документы – на основании чего Вы получили или заплатили сумму, отраженную в платежных документах.
— Документы для получения того или иного вычета могут быть специфическими.
Подробный список документов по каждому виду вычета Вы найдете на официальном сайте ФНС в разделе «Налог на доходы физических лиц» в рубрике «Налоговые вычеты»: http://www.r72.nalog.ru/fl/fl_ndfl/fl_nal_v/
Часть 2.
Часть 3. Как скачать программу по заполнению декларации по форме 3-НДФЛ
Часть 4. Сама видео инструкция по правильному заполнению декларации по форме 3-НДФЛ
Часть 5. Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ на получение имущественного налогового вычета
Спасибо огромное ИФНС по Тюменской области за подготовленные четкие и подробные инструкции:
http://www.r72.nalog.ru/help_nalog/campaign_2013/dkvideo/
Инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ в программе за 2013 год
Следующая инструкция по заполнению 3-НДФЛ за 2014 год составлена на Лечение и на Обучение Одного Ребенка:
Следующая инструкция по заполнению 3-НДФЛ за 2012 год составлена на Продажу Машины (Код Дохода во всех декларациях за все годы один и тот же 1520, так что и заполнение будет одинаковым):
В следующей инструкции:
стандартный вычет на 1 ребенка,
вычет на лечение,
инвестиционный вычет
и имущественный вычет на квартиру:
Имущественный налоговый вычет при продаже машины
Все зависит от того, сколько лет Вы владели своим автомобилем: более трех лет или менее трех лет.
Если машина была у Вас в собственности более трех лет, здесь все просто: налоги платить НЕ НАДО (пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ) и декларацию подавать в налоговую инспекцию НЕ НАДО (п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ).
А если Вы владели своим авто менее трех лет, здесь все зависит от полученного Вами дохода от продажи машины: меньше 250 000 рублей или больше 250 000 рублей (до 01.01.2010 года размер, предоставляемого вычета был 125 000 рублей).
В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 НК РФ при определении размера налоговой базы по НДФЛ налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, полученной налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи, в частности, автомобиля, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающей 250000 руб. (по доходам, полученным до 1 января 2010 года, размер вычета составляет 125000 руб.).
Например,
Максим купил автомобиль в 2013 году за 500 000 рублей, документы на покупку потерял.
В 2014 году он машину продает за 400 000 рублей, соответственно за не имением платежных документов, подтверждающих его расходы на покупку данной машины, он сможет уменьшить свой налог с продажи только на 250 000 рублей.
Расчет:
400 000 — 250 000 = 150 000 рублей — налогооблагаемая база
150 000 х 13% = 19 500 рублей — к уплате в бюджет
Если бы у него сохранились документы на оплату, то вычет можно было бы предоставить в полной сумму, т.к. покупная стоимость больше продажной.
Нужно было бы предоставить в налоговую инспекцию только нулевую декларацию по форме 3-НДФЛ за 2014 год до 30 апреля 2015 года.
Вместо использования права на получение данного вычета налогоплательщик может уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
Например,
Владимир купил свой автомобиль в 2012 году за 1 000 000 рублей, а в 2014 году продал ее за 900 000 рублей. Документы на покупку автомобиля у него сохранились. Он может сумму продажи уменьшить на сумму покупки, тем самым у него налоговая декларация будет нулевая, ему остается только отразить продажу в декларации 3-НДФЛ и указать, за сколько фактически он ее купил. Сдать до 30 апреля 2015 года. К декларации приложить подтверждающие документы, такими документами являются договор купли-продажи автомобиля и платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, расписки в случае, если сделка осуществлялась между физическими лицами, справка-счет).
Положениями статей 228 и 229 НК РФ предусмотрено, что налогоплательщик, получивший доход от продажи имущества (включая автомобиль), принадлежащего ему на праве собственности, самостоятельно исчисляет суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет исходя из суммы полученного дохода, представляет налоговую декларацию в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля и уплачивает налог не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (то есть в котором был получен доход от продажи указанного имущества).
Таким образом, при получении дохода от продажи автомобиля, находившегося в собственности менее трех лет, физическое лицо обязано представить налоговую декларацию по НДФЛ независимо от суммы полученного дохода.
Я предлагаю Вам доверить мне заполнение Декларации 3-НДФЛ. Не откладывайте ДО ПОСЛЕДНЕГО ДНЯ СДАЧИ 30 АПРЕЛЯ! Присылайте на мою электронную почту vernut-vse@yandex.ru отсканированные или снятые на цифровой фотоаппарат документы и давайте работать!
Так же есть еще три способа самостоятельного заполнения данного документа:
1. Вы можете воспользоваться примерам и образцам Деклараций 3-НДФЛ, размещенных на сайте Клуба «Вернуть Все»;
2. Вы можете скачать программу для заполнения деклараций с сайта ФНС, установить ее на свой компьютер и заполнить.
Хочу всегда быть в курсе Ваших событий по вопросам получения налоговых вычетов. Поделитесь со мной всеми своими сомнениями и непонятками на форуме Клуба «Вернуть Все». На данном форуме отвечу на все волнующие Вас вопросы абсолютно бесплатно.
Далее приведу письма МинФина РФ и ФНС России, почитав которые Вы окончательно разберетесь во всем этом.
Вопрос: Физическое лицо продало автомобиль, которым владело 2,5 года. Обязано ли оно уплатить НДФЛ?
Бесплатная консультация автоюриста
Задать вопросЗвонок бесплатный