Бесплатные юридические консультации: +7 (123) 456-78-91 (Москва и МО)   |  +7 (123) 456-78-91 (Санкт-Петербург и ЛО)

покупки и продажи квартир что с налогами?



Добрый вечер! В 2007 г. я использовала льготу по налогу на имущество в сумме 130 тыс.руб. В 2015 году я снова купила квартиру у застройщика по договору долевого участия в строительстве без отделки за 2299 тыс.руб. за наличку. В 2016 г. я продала эту квартиру в связи с переездом за 3000 тыс.руб., но уже с отделкой, на которую я потратила 600 тыс. руб. В этом же году я купила квартиру себе за 1600 тыс.руб. и дочери за 1300 тыс.руб. Сейчас я должна составить декларацию и заплатить налог с продажи квартиры за 3000 тыс.руб. в сумме (3000000-2299000) х 13% = 91130руб. У меня вопрос-почему я должна заплатить эту сумму, в то время как я истратила на ремонт 600 тыс.руб., ведь я продала квартиру уже с отделкой? Можно ли уменьшить сумму налога? Но у меня не сохранились документы по отделке, если только сделать независимую экспертизу ремонта или сделать договоры частных лиц, которые производили у меня в квартире строительные работы. Заранее благодарна Вам за ответ. Татьяна.

Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
Один ответ “покупки и продажи квартир что с налогами?
Любовь Т.

Здравствуйте, Татьяна/Алина Ивановна.

В 2007 году Вы приобрели имущество, за которое получили имущественный налоговый вычет. В 2007 году максимальный размер имущественного вычета составлял 1 000 000 рублей, максимальная сумма возврата НДФЛ 130 000 рублей.

Заявив имущественный вычет по покупке Вы полностью исчерпали свое право на данный вычет.
Право делить имущественный вычет на несколько объектов предоставляется согласно Налоговому Кодексу только по объектами, право на который возникло после 01.01.2014 года (то есть в случае, когда налогоплательщик впервые заявляет имущественный вычет по праву, возникшему после 01.01.2014 года).

У Вас осталось право на имущественный вычет по уплаченным процентам банку, так как с 2014 года данный вычет выделен в самостоятельный.
В 2015 году Вы приобрели имущество за наличные, поэтому право на имущественный вычет по уплаченные проценты у Вас еще осталось.

При продаже имущества, которым Вы владели менее 3 лет, Вам необходимо задекларировать полученный доход.
При исчислении налога у Вас есть право применить имущественный вычет по продаже либо в размере 1 000 000 рублей, либо в размере фактически понесенных и документально подтвержденных расходов, затраченных на приобретение имущества.
Расходы на отделку квартиры не относятся к расходам на приобретение имущества.

Расходы на приобретение имущества составили в Вашем случае 2 299 000 рублей.
Доход от продажи квартиры составил 3 000 000 рублей.

Как выше уже была разобрано — у Вас нет права повторно заявить имущественный налоговый вычет по вновь приобретенным квартирам (1 600 000 рублей и 1 300 000 рублей).

Расчет для декларации по продаже в 2016 году.
Налогооблагаемая база:
3 000 000 — 2 299 000 = 701 000 рублей.
Налог: 
701 000 х 13% = 91 130 рублей.

Декларацию за 2016 год Вам нужно будет подать по окончании налогового периода — в срок до 30 апреля 2017 года. Налог уплачивается до 15 июля 2017 года. То есть пока составлять декларацию — рано.

Ответить

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Последние ответы
  • причина отказа в выплате

    мне отказали в выплате за операцию отца (которая была в сентябре 2014 года) в размере 4518 рублей указав причину отказа : «данная переплата камеральным отделом не подтверждена». Хотелось бы понять , что это значит? с моей стороны документы были предоставлены в мае 2017 ,которые не приняли из за того что у меня оказалось по какой перейти…

  • Возврат налогового вычета при установке прав требования

    В 2014 году мама приобрела квартиру однокомнатную в строящемся доме, в 2015 передаёт дочери по договору переуступки права на квартиру и пишет расписку о получении денежных средств компенсации за квартиру. В 2016 дом сдаётся идочь подписывает акт приёмки дома и вступает в собственность Имеет ли дочь право на наловый вычет за 2016т. к. работает.

  • Возврат процентов по ипотеке

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, купила по ипотеке квартиру в 2012 году. Сейчас в 2017г. хочу вернуть уплаченные проценты. Я могу заполнить только одну декларацию за 2016 год с указанием в ней уплаченные проценты с 2012 по 2016гг.? И справку о доходах с работы соответственно брать только за 2016г.? Спасибо!

  • Возврат подоходного за уплаченные проценты по ипотеке.

    Здравствуйте, в 2012 году я купила квартиру за 1 500 000 руб., из них 550 000 руб. ипотека (на 10 лет). С июня 2013г по октябрь 2015г я была в декретном отпуске. В декабре 2013г я выплатила часть ипотеки материнским капиталом (на уменьшение суммы), остатки ипотеки продолжаю выплачивать. Я могу подать на возврат подоходного по уплаченным процентам перейти…

  • Корректировка 3-НДФЛ

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Мой муж купил квартиру совместно с несовершеннолетним сыном по 1/2 доли. В 2014 году и до настоящего года подавал декларацию 3НДФЛ только на себя (1/2 суммы). Можно ли сдать уточненную декларацию за 2014, 2015 и 2016год, где изменить сумму вычета, а именно включить доход сына.

  • ДМС (добровольное медицинское страхование)

    Мне отказали в возврате, так как договор ДМС корпоративный и мне его на руки не дают, как и платежку об оплате суммы за 1000 сотрудников. У меня на руках есть полис ДМС на имя моего ребенка. Справки из бухгалетрии о вычете из зарплаты страховой суммы. Права ли налоговая инспекция или надо добиваться возврата?

  • Замена тазобедренного сустава маме

    После перелома шейки бедра купили эндопротез тазобедренного сустава у сторонней организации(документы на покупку ,кассовый чек оформлены на маму.Платила я).Операция была бесплатной.Хочу вернуть 13% за эндопротез. В поликлинике выдали выписку из истории болезни с указанием того,сто был перелом шейки бедра и операция по замене сустава.Что еще нужно для налоговой?

  • За какой год можно подать декларацию 3НДФЛ

    Здравствуйте! Подскажите,пожалуйста, мой отец в июне 2014г. вышел на пенсию и в сентябре 2014г. купил 1/2 часть дома. Сейчас, в апреле 2017г. он хочет подать декларацию 3НДФЛ на имущественный вычет. За какие года он может подать декларацию. В налоговой ему сказали, что он уже пропустил сроки. Спасибо!

  • Распределение налогового вычета — вопрос № 2

    Здравствуйте! Проконсультируйте, пожалуйста, по следующему вопросу. В 2016 году мать и дочь купили квартиру в долевую собственность (1/2 доли у каждой) за 2 800 000. По документам мать заплатила 2 000 000, дочь — 800 000. Если налоговый вычет распределяется в соответствии с долями, то каждая может получить вычет с суммы 1 400 000. Но перейти…

  • ВЫЧЕТ НА РЕБЕНКА И НА ОБУЧЕНИЕ В 2016

    Добрый вечер! У меня 2е детей. Вычет предоставлялся только на 1го ребёнка по коду 114. На второго ребёнка не предоставлялся. Как мне это указать в программе. И как потом указать ещё данные за обучение. Еще на листе А нужно указывать ИНН источника выплаты дохода, КПП и Код по ОКТМО это всё я беру из справки перейти…

  • корректировка налоговой декларации за 2014,2015годы

    За 2014, 2015г. поданы декларации по возврату налоговых вычетов за покупку квартиры (собственник один). Возврат по приобретению квартиры не завершен, он переходит на последующие годы. Есть смысл делать корректировку за 2014г.-2015г. во возврату в связи с уплаченными добровольными взносами в пенсионный фонд. Если суммы для возврата не осталось за указанные годы, т.к. они уже возвращались. перейти…

  • Оплата за лечение ортодонта

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, можно ли вернуть 13 процентов за платные услуги (лечение у ортодонта 13 летнего ребенка). Были выполнены: установка брекетов, неоднократные снимки, консультации 1 раз в 1,5-2 месяца. Все чеки на платные услуги сохранены. Лечение началось с ноября 2015 года и продолжается по настоящее время. На установку брекетов затрачено 78 тыс.рублей, снимки примерно 2,5 перейти…