Бесплатные юридические консультации: +7 (123) 456-78-91 (Москва и МО)   |  +7 (123) 456-78-91 (Санкт-Петербург и ЛО)

покупки и продажи квартир что с налогами?



Добрый вечер! В 2007 г. я использовала льготу по налогу на имущество в сумме 130 тыс.руб. В 2015 году я снова купила квартиру у застройщика по договору долевого участия в строительстве без отделки за 2299 тыс.руб. за наличку. В 2016 г. я продала эту квартиру в связи с переездом за 3000 тыс.руб., но уже с отделкой, на которую я потратила 600 тыс. руб. В этом же году я купила квартиру себе за 1600 тыс.руб. и дочери за 1300 тыс.руб. Сейчас я должна составить декларацию и заплатить налог с продажи квартиры за 3000 тыс.руб. в сумме (3000000-2299000) х 13% = 91130руб. У меня вопрос-почему я должна заплатить эту сумму, в то время как я истратила на ремонт 600 тыс.руб., ведь я продала квартиру уже с отделкой? Можно ли уменьшить сумму налога? Но у меня не сохранились документы по отделке, если только сделать независимую экспертизу ремонта или сделать договоры частных лиц, которые производили у меня в квартире строительные работы. Заранее благодарна Вам за ответ. Татьяна.

Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
Один ответ “покупки и продажи квартир что с налогами?
Любовь Т.

Здравствуйте, Татьяна/Алина Ивановна.

В 2007 году Вы приобрели имущество, за которое получили имущественный налоговый вычет. В 2007 году максимальный размер имущественного вычета составлял 1 000 000 рублей, максимальная сумма возврата НДФЛ 130 000 рублей.

Заявив имущественный вычет по покупке Вы полностью исчерпали свое право на данный вычет.
Право делить имущественный вычет на несколько объектов предоставляется согласно Налоговому Кодексу только по объектами, право на который возникло после 01.01.2014 года (то есть в случае, когда налогоплательщик впервые заявляет имущественный вычет по праву, возникшему после 01.01.2014 года).

У Вас осталось право на имущественный вычет по уплаченным процентам банку, так как с 2014 года данный вычет выделен в самостоятельный.
В 2015 году Вы приобрели имущество за наличные, поэтому право на имущественный вычет по уплаченные проценты у Вас еще осталось.

При продаже имущества, которым Вы владели менее 3 лет, Вам необходимо задекларировать полученный доход.
При исчислении налога у Вас есть право применить имущественный вычет по продаже либо в размере 1 000 000 рублей, либо в размере фактически понесенных и документально подтвержденных расходов, затраченных на приобретение имущества.
Расходы на отделку квартиры не относятся к расходам на приобретение имущества.

Расходы на приобретение имущества составили в Вашем случае 2 299 000 рублей.
Доход от продажи квартиры составил 3 000 000 рублей.

Как выше уже была разобрано — у Вас нет права повторно заявить имущественный налоговый вычет по вновь приобретенным квартирам (1 600 000 рублей и 1 300 000 рублей).

Расчет для декларации по продаже в 2016 году.
Налогооблагаемая база:
3 000 000 — 2 299 000 = 701 000 рублей.
Налог: 
701 000 х 13% = 91 130 рублей.

Декларацию за 2016 год Вам нужно будет подать по окончании налогового периода — в срок до 30 апреля 2017 года. Налог уплачивается до 15 июля 2017 года. То есть пока составлять декларацию — рано.

Ответить
Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Последние ответы
  • Замена тазобедренного сустава маме

    После перелома шейки бедра купили эндопротез тазобедренного сустава у сторонней организации(документы на покупку ,кассовый чек оформлены на маму.Платила я).Операция была бесплатной.Хочу вернуть 13% за эндопротез. В поликлинике выдали выписку из истории болезни с указанием того,сто был перелом шейки бедра и операция по замене сустава.Что еще нужно для налоговой?

  • За какой год можно подать декларацию 3НДФЛ

    Здравствуйте! Подскажите,пожалуйста, мой отец в июне 2014г. вышел на пенсию и в сентябре 2014г. купил 1/2 часть дома. Сейчас, в апреле 2017г. он хочет подать декларацию 3НДФЛ на имущественный вычет. За какие года он может подать декларацию. В налоговой ему сказали, что он уже пропустил сроки. Спасибо!

  • Распределение налогового вычета — вопрос № 2

    Здравствуйте! Проконсультируйте, пожалуйста, по следующему вопросу. В 2016 году мать и дочь купили квартиру в долевую собственность (1/2 доли у каждой) за 2 800 000. По документам мать заплатила 2 000 000, дочь — 800 000. Если налоговый вычет распределяется в соответствии с долями, то каждая может получить вычет с суммы 1 400 000. Но перейти…

  • ВЫЧЕТ НА РЕБЕНКА И НА ОБУЧЕНИЕ В 2016

    Добрый вечер! У меня 2е детей. Вычет предоставлялся только на 1го ребёнка по коду 114. На второго ребёнка не предоставлялся. Как мне это указать в программе. И как потом указать ещё данные за обучение. Еще на листе А нужно указывать ИНН источника выплаты дохода, КПП и Код по ОКТМО это всё я беру из справки перейти…

  • корректировка налоговой декларации за 2014,2015годы

    За 2014, 2015г. поданы декларации по возврату налоговых вычетов за покупку квартиры (собственник один). Возврат по приобретению квартиры не завершен, он переходит на последующие годы. Есть смысл делать корректировку за 2014г.-2015г. во возврату в связи с уплаченными добровольными взносами в пенсионный фонд. Если суммы для возврата не осталось за указанные годы, т.к. они уже возвращались. перейти…

  • Оплата за лечение ортодонта

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, можно ли вернуть 13 процентов за платные услуги (лечение у ортодонта 13 летнего ребенка). Были выполнены: установка брекетов, неоднократные снимки, консультации 1 раз в 1,5-2 месяца. Все чеки на платные услуги сохранены. Лечение началось с ноября 2015 года и продолжается по настоящее время. На установку брекетов затрачено 78 тыс.рублей, снимки примерно 2,5 перейти…

  • ЗА КАКОЙ ГОД НАЧИНАТЬ ЗАПОЛНЯТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ ПО ИМУЩЕСТВЕННОМУ ВЫЧЕТУ

    ЗА КАКОЙ ГОД НАЧИНАТЬ ЗАПОЛНЯТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ ПО ИМУЩЕСТВЕННОМУ ВЫЧЕТУ,ЕСЛИ КУПИЛИ УЧАСТОК ПОД ИЖС В 2014 ГОДУ И В ГРАФЕ «ГОД НАЧАЛА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ВЫЧЕТА» КАКОЙ ГОД СТАВИТЬ? СПАСИБО.

  • получение налогового вычета — Вопрос № 7

    здравствуйте, могли бы вы подсказать, можно ли претендовать на налоговый вычет в данной ситуации: у меня с мужем была по 1/2 доли в квартире, в 2014 году мой муж умер, и мы с дочкой вступили в наследство и получили по 1/4 доле мужа, квартиру продали в 2016 году, я пенсионерка а дочь не работает, квартира перейти…

  • возврат налога за договоры ДМС родственников (2014-2016)

    ДОбрый день, подскаджите, пожалуйста, возможно ли вернуть подоходный налог за договоры ДМС, начиная с 2014 года? Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ на подобного вида возврат?

  • Как правильно заполнить уточнённую декларацию 3 НДФЛ?

    Допустили ошибку в декларации вместо суммы налога подлежащей возврату из бюджета поставили общую сумму налога исчисления к уплате. Как правильно заполнить уточнённую декларацию?

  • О возврате процентов по ипотеке.

    Добрый день. В 2011 году купила квартиру за 1млн.руб. 130 тыс. имущественного вычета получила. В 2011 году купила еще одну квартиру в ипотеку. Верно ли я поняла, что вычет по ипотечным процентам получить могу?? И если заполнять 3НДФЛ, могу ли я подать ее за 2016 год, указав там сумму всех процентов, уплаченных с 2011 года??

  • налоговый вычет за очное и заочное обучение своих детей по разным программам

    1). Можно ли получить налоговый вычет за образовательную услугу за дочь, обучающуюся заочно, не работающую по причине ухода за своим ребёнком до 3-летнего возраста? 2). Можно ли получить налоговый вычет за образовательную услугу: Программа профессиональной переподготовки «Переводчик в сфере профессиональной коммуникации» также за дочь, но обучающуюся очно? Ранее налоговым вычетом не пользовались.