Бесплатные юридические консультации: +7 (123) 456-78-91 (Москва и МО)   |  +7 (123) 456-78-91 (Санкт-Петербург и ЛО)

купил и продаал квартиры в одном 2015 году



Добрый день купил квартиру по ДДУ за 1 850 000 в новостройке сделал ремонт на 230 000(есть все квитанции на материал) продал квартиру за 2 965 000 сумма разницы составила 885 000 сделка 5.11.2015г. в этот же период 23.12.2015г. приобрел другую квартиру за 4 950 000 из которых 2 450 000 собственные средства а 2 500 000 ипотека , должен ли я платить налог с продажи 13% так как сумма прибыли составила 885 000 рублей. Жилье единственное , вычетом непользовался

Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
Один ответ “купил и продаал квартиры в одном 2015 году
Любовь Т.

Здравствуйте.

Так как Вы продали имущество, которым владели менее минимального срока, то Вам нужно было отчитаться о полученном доходе перед налоговой.
Сделка продажи прошла в 2015 году, срок подачи декларации — 30 апреля 2016 года. Сейчас налоговая имеет право взыскать с Вас штраф за не подачу декларации, налог на полученный доход и пени за просрочку уплаты налога (начиная с 16 июля 2016 года).

В декларации за 2015 год Вы имеете право применить имущественный вычет в размере фактически понесенных и документально подтвержденных расходов, которые были совершены при приобретении квартиры, а именно сумма 1 850 000 рублей.  Сумма, затраченная на ремонт, не может быть учтены в целях уменьшения налогооблагаемой базы, так как эти расходы не связаны с приобретением квартиры.
Таким образом в декларации Вы должны отразить:
2 965 000 — 1 850 000 = 1 115 000 рублей — налогооблагаемая база, от которой считается налог в размере 13%.

Вы приобрели другой объект в 2015 году — квартиру в ипотеку. Чтобы воспользоваться правом на имущественный вычет уже в 2015 году необходимо, чтобы правоустанавливающий документ был получен в 2015 году.

1.
Если по квартире свидетельство о собственности Вы успели получить в 2015 году, то имеете право в той же декларации за 2015 год применить вычет по покупке в размере максимум 2 000 000 рублей.
Расчет:
2 965 000 (доход от продажи первой квартиры) — 1 850 000 (расходы на приобретение первой квартиры) — 2 000 000 (вычет по покупке)= — 885 000 рублей.

Минус означает, что Вы ничего платить не должны были (налога на доход по декларации не возникает), а наоборот имели право вернуть из бюджета сумму в размере 13% от 885 000 рублей. Для этого в этой же декларации необходимо было внести данные о полученном доходе в 2015 — заработной плате или других доходах, облагаемых по ставке 13%, предоставить справку 2-НДФЛ (или в случае других доходов отличных от заработной платы — другие документы) вместе с декларацией.

2.
Если по квартире свидетельство о собственности Вы НЕ успели получить в 2015 году, а получили его только в 2016 году, то  право на имущественный вычет по покупке возникло уже в 2016 году. И применять в той же декларации за 2015 год имущественный вычет по покупке Вы не можете.
РАсчет будет такой:
2 965 000 (доход от продажи первой квартиры) — 1 850 000 (расходы на приобретение первой квартиры)= 1 115 000 рублей.
Налог:
1 115 000 х 13% = 144 950 рублей — налог, который необходимо было уплатить до 15 июля. 
Если эта ситуация относится к Вам, то поторопитесь подать декларацию вместе с документами на продажу и покупку первой квартиры (договора, платежные документы, акт приема передачи), и уплатить налог как можно быстрее.

Ответить

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Последние ответы
  • Отражение операций по продаже дома с участком в 3-НДФЛ

    Добрый день! Физ.лицо № 1 как поручитель погасило долг другого физ.лица №2 по договору займа перед организацией . Физ.лицо № 2 теперь должно стало сумму 800 000 физ.лицу №1. У физ.лица №2 арестовали имущество, которое была выставлено на торги, но оно не реализовалось. Физ.лицу №1, т.е. взыскателю было предложено оставить это имущество за собой в перейти…

  • Какую кадастровую стоимость использовать при заполнении 3-НДФЛ?

    Здравствуйте! В июне 2017 г. физ.лицо приобрело арестованное имущество на аукционе по реализации арестованного имущества за 900 000. В 10 августа 2017 г. это физ.лицо продает эту квартиру за 1 000 000. Кадастровая стоимость этого имущества на 01.01.2017 составляла 1 800 000.Также было подано заявление от 09.08.17 на уменьшение кадастровой стоимости данной квартиры и 23.08.2017 в результате перейти…

  • 3 Ндфл

    Здравствуйте! Купила квартиру в 1998 году за 89000 рублей, могу в 2018 году подать декларацию и получить вычет? Спасибо.

  • Совместная собственность

    С супругом в 2017 году была куплена квартира в совместную собственность. Сумма покупки 4400000, призаполнении моей декларации я должна указать сумму доли? Или полную стоимость квартиры? Если доли, то 2200000 или 2000000?

  • Возврат стандартного вычета, если уже получен имущественный вычет

    Я получила имущественный вычет у работодателя по уведомлению (без 3-ндфл) за 2017, но стандартный на детей не получила. Мне подавать корректирующую 3-ндфл или первичную? И как заплнить декларацию, если налоговая база 0?

  • Продажа дома с землей

    Добрый день, подскажите пожалуйста, мы купили дом с землёй в 2007 году, на месте старого дома построили новый и зарегистрировали изменения в 2015 году ( меньше 3-х лет назад ), сейчас продаём дом с землёй, считается ли дом в собственности менее 3-х лет и должны ли мы платить налог ( документы на строительство дома не перейти…

  • Что указывать при заполнении формы 3-НДФЛ при указывании в качестве объекта, объекта неоконченного строительства на участке ИЖС

    Здравствуйте! В декабре 2013 г, мы с сестрой приобрели участок ИЖС (без дома), по 1/2 доли на каждого. В ноябре 2017г., мы зарегистрировали объект неоконченного строительства на участке (фундамент жилого дома), 103/172 моя доля, и 69/172 доля сестры. Подскажите пожалуйста, 1) при заполнении формы 3 НДФЛ, что нужно указывать в обязательной для заполнения графе «Дата перейти…

  • Возврат по 3-НДФЛ инвалиду 2 гр

    Я инвалид 2 гр. С 2013 по 2017 год работала на госпреприятии со мной было заключено доп.соглашение на 7-ми часовой рабочий день + 2 дня к отпуску, а согласно пп.2 п.1 ст.218 получение налогового вычета в размере 500 руб за каждый месяц налогового периода я не получала, хотя подоходный налог с меня вычитали 13 % перейти…

  • Изменение заявления о распределении долей

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, указали в заявлении неверное распределение долей, автоматически переписали с образца 50/50, а нам надо 100/0, можно ли переписать заявление и указать верное соотношение пока не закончилась камеральная проверка?

  • Две декларации 3-НДФЛ

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как поступить в данной ситуации. В 2015 году была куплена квартира, за 2015 и 2016 годы был оформлен и получен имущественный вычет, за 2017 год была подана в налоговый орган декларация 3-НДФЛ, в которой был учтен доход (2-НДФЛ) с одного места работы. И вот на днях мне приходит по почте новая 2-НДФЛ перейти…

  • Будет ли взиматься налог

    В 2007 году супруг приобрел квартиру в ипотеку с мат. Капиталом. После оплаты ипотеки в 2016 году исполнили Обязательство о выделении долей 2-М детям и супруге договорами дарения. В итоге у всех 4 по 1/4 доли на основании договора дарения. В 2017 договором мены обменяли квартиру ( оценили ее в 3500000) на дом с землей и перейти…

  • продажа дарёного дома

    Здравствуйте. Моему мужу родной брат подарил дом в мае 2016г. В марте 2017г. он его продал за 600 тыс.руб. Должен ли мой муж платить налог от продажи?