Бесплатные юридические консультации: +7 (123) 456-78-91 (Москва и МО)   |  +7 (123) 456-78-91 (Санкт-Петербург и ЛО)

Второй раз подаю документы на имущественный вычет, затрудняюсь с заполнением раздела Д1



Вводные данные такие:
— квартира стоит 2 500 000 руб., куплена в ипотеку (ипотека — 2 000 000 руб.)
— раз участие долевое — есть моя доля — 1/2, то есть 1 250 000 руб.
— в прошлом году успешно получил вычет за 2014 год в размере 81 259 руб., при этом в декларации указывал сумму уплаченных процентов — 18 546,54 руб., но их не получил.
В настоящее время занимаюсь оформлением декларации на вычет за 2015 год. Возникли сложности с соответствующим разделом. Прошу посмотреть и проконсультировать, все ли правильно заполнено, а также ответить на ряд вопросов:
1) Действительно ли я имею право на вычет в общем размере 162 500 руб.?
2) Означает ли это, что, с учетом того, сколько я получил в 2015 году, в 2016 году максимальную сумму, которую мне возвратят — 81241 руб.?
3) Нужно ли в связи с этим расписывать проценты по кредиту? Или это уже не обязательно, так как потолок уже достигнут?
Мой проект заполненной декларации можно посмотреть здесь: http://imageup.ru/s2323633

Спасибо за ответы.

Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
8 комментариев “Второй раз подаю документы на имущественный вычет, затрудняюсь с заполнением раздела Д1
Любовь Т.

Здравствуйте.

1. По данной квартире Вы имеете право получить имущественный вычет в размере 1 250 000 рублей (в размере доли 1/2) и 1/2 от сумму всех уплаченных процентов по кредиту.
Возврат по основному имущественному вычету составит:
1 250 000 х 13% = 162 000 рублей
Также Вы сможете вернуть 13% от суммы уплаченных процентов.
По мере уплаты процентов Вы будете вписывать каждый год некую сумму согласно справке из банка.

2.
Вы получили возврат НДФЛ в размере  81 259 рублей, остаток возврата по имущественного вычету 81 241 рублей.

В строке 130 — сумма уплаченный процентов за 2014 год + за 2015 год  (половина суммы из справки банка согласно доле 1/2).

В строке 140 требуется вписать не сумму полученного Вами возврата НДФЛ, а сумму предоставленного имущественного вычета.
81 259 — это возврат. Сумма имущественного вычета указана в предыдущей декларации в строке 210 декларации за 2014 год.

В строке 150 следует поставить 0, так как вычет по процентам пока не предоставлялся.
В строке 160 — следует вписать остаток имущественного вычета, перешедшего с прошлого года (строка 230 декалрации за 2014 год)

В строке 170  указана сумма уплаченных процентов, перешедшая с прошлого года (18 546.54 рублей — это должна была быть сумма половины уплаченных процентов за 2014 год, так как Вы  заявляете только 1/2).
Строки 180, 190 — значение 0.
Строка 200 — налогооблагаемая база (Ваш доход за 2015 год) — правильно.

В строках 210 и 220 должны быть вписаны суммы, предоставляемые по декларации на основной вычет (210) и вычет по процентам (220).
Строка 230 — должен быть 0. Весь имущественный вычет в этой декларации Вам предоставлен.
Строка 240 — образуется сумма, переходящая на следующий налоговый период, так как Вашего дохода за 2015 год не хватило, чтобы возместить весь вычет по процентам.

Имущественный вычет, предоставленный в прошлом году:
81 259 / 0.13% = 625 069,23 — суммы налога округляются, поэтому смотрите какая точно была сумма. 

Остаток имущественного вычета, перешедшего с прошлого года составляет: 
1 250 000 — 625 069.23 = 624 930,77 
Эта сумма будет предоставлена по основному вычету в декларации за 2015 год  (строка 210).

Возврат Вам на счет по основному вычету составляет:
624 930,77 х 13% = 81 241 рубль   — но этого числа не будет указано в декларации, будет указана общая сумма возврата в размере 13% от Вашего дохода (13% от 790 488,9 = 102 764    — в разделе 1, страница 2 декларации).

Ваш доход за 2015 год : 790 488,9
Значит часть дохода идет на возврат по процентам:
790 488,9 — 624 930,77 = 165 558,13 — эта часть идет на возврат по процентам (строка 220).

3. Да, проценты расписывать нужно.
Максимальный размер имущественного  вычета по ипотечным процентам, предоставляемый по Налоговому Кодексу составляет 3 000 000 рублей на человека.
По мере уплаты процентов каждый год Вы будете добавлять в декларацию сумму уплаченных процентов (строка 130 будет из года в год увеличиваться, максимум в ней возможен 3 000 000 рублей, но в Вашей ситуации это вряд произойдет, Вы выплатите кредит раньше).

Ответить
Любовь Т.

Если Вам потребуется  составить декларацию, Вы можете обратиться ко мне: 3ndfl_declaration@mail.ru Любовь

Ответить
Мария

Добрый день, в 2015 году купили квартиру стоимостью 3 млн. руб в общую совместную собственность, написали заявление о распределении имущественного вычета на супруга 2 млн и 1 млн на супругу (и оплату процентов по ипотечному кредиту-квартира в ипотеку), в декларации супруга за 2015 год указали все % по справке, сейчас заполняем декларацию за 2016 год и я в замешательстве, наверно мы неправильно их указали в прошлой декларации, а ее приняли, так как же распределить % и где править? супруга декларацию не подавала, так как пока находится в декрете

Ответить
Любовь Т.

Цитата
Ответить
Ирина

В 2011 году купила комнату за 1200000 р. В 2015 получила последний имущественный возврат. В 2015 купила квартиру в новостройке в ипотеку. Квартира сдана и в собственности с 2016 г. Могу ли я дополучить за нее возврат на 800000 р(2000000-1200000).

Ответить
Любовь Т.

Цитата
Ответить
Анна

Добрый день! Запуталась при заполнении декларации 3-НДФЛ за 2016 г. Прошу помощи разбирающихся в этом людей.
Предыстория такая: Приобретала квартиру по ДДУ, право собственности еще не оформлено, но квартира принята по акту приемки-передачи. Стоимость объекта 4 629 600 (из них 3 млн заемные; ипотека). Сама заполняла декларацию за 2015 г., камеральная проверка прошла, к возврату 119 316 руб. (сумма налогов, которые уплатила согласно 2-ндфл за 2015 г.). В налоговой уточнила суммы остатков:
1 090 586,67 — остаток по имущ.вычету
1 302 438,81 — остаток по процентам
Налоговый вычет и сумма налога к возврату (доплате)по данным налогового органа (руб.) за 2015 г. — 909 413, 33

И вот теперь я запуталась, как правильно отобразить это все дело в Листе Д1.
Я заполняю в программе, скачанной с сайта ФНС, и не понимаю, как он рассчитывает строки 230 и 240. Плюс меня смущает, как правильно отобразить указанные суммы в программе при заполнении вкладки Имущественный вычет: там есть две колонки. Одна Данные по покупке (строительству) объекта, а вторая Данные по процентам по кредиту.
Буду благодарна за помощь.

Ответить
Анна Анна

Добрый день! Запуталась при заполнении декларации 3-НДФЛ за 2016 г. Прошу помощи разбирающихся в этом людей.
Предыстория такая: Приобретала квартиру по ДДУ, право собственности еще не оформлено, но квартира принята по акту приемки-передачи. Стоимость объекта 4 629 600 (из них 3 млн заемные; ипотека). Сама заполняла декларацию за 2015 г., камеральная проверка прошла, к возврату 119 316 руб. (сумма налогов, которые уплатила согласно 2-ндфл за 2015 г.). В налоговой уточнила суммы остатков:
1 090 586,67 — остаток по имущ.вычету
1 302 438,81 — остаток по процентам
Налоговый вычет и сумма налога к возврату (доплате)по данным налогового органа (руб.) за 2015 г. — 909 413, 33

И вот теперь я запуталась, как правильно отобразить это все дело в Листе Д1.
Я заполняю в программе, скачанной с сайта ФНС, и не понимаю, как он рассчитывает строки 230 и 240. Плюс меня смущает, как правильно отобразить указанные суммы в программе при заполнении вкладки Имущественный вычет: там есть две колонки. Одна Данные по покупке (строительству) объекта, а вторая Данные по процентам по кредиту.
Буду благодарна за помощь.

Ответить

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Последние ответы
  • Вычет при покупке квартиры

    Хочу купить квартиру в 2018 году. Другой собственности нет. До 2017 года работала официально 15 лет. Сейчас не работаю. Могу я получить вычет по доходам прошлых лет? Объясняя, что это накопления? Или нужно обязательно работать и вычет считать с момента покупки квартиры?

  • Как рассчитать налог с продажи квартиры, если за нее еще получаешь имущественный вычет?

    В 2015 году куплена квартира в совместную собственность мужем и женой за 2030000. Муж уже воспользовался правом имущественного вычета ранее, а жена в 2016 году подала декларацию на получение имущественного вычета на покупку квартиры. В 2017 году эту квартиру продали за 2200000. В 2017 году жена еще не получила в полном объеме имущественный вычет за покупку данной перейти…

  • Налоговый вычет на имущество

    У меня не приняли декларацию,так как объяснили,что квартира куплена когда ребенок былнесовершеннолетним в 2010 году,сейчас он работает,есть доверенность и справка НДФЛ,я пкнсионерка,на себя не могу оформить,что делать

  • Можно ли в декларации за 2017 год вернуть суммы платежей 2015-2016гг?

    Здравствуйте. В этом году узнала, что можно вернуть налог с сумм страховых взносов (договор накопительного страхования жизни, на 20 лет). Взносы плачу с 2015 года. Однако декларацию за 2015 и 2016 годы уже подавала (покупала квартиру, вся уплаченная сумма налога мне возвращена, т.е корректировать нет смысла). Можно ли суммы квитанций по взносам НСЖ за 2015, перейти…

  • Налоговый вычет за реабилитационное ведение после пластической операции

    Добрый день! Хочу вернуть налоговый вычет за пластическую операцию ринопластику. Реабилитационное ведение после операции отдельным пунктом в чеке. Его можно включить также в дорогостоящее лечение (код 02)? Спасибо!

  • Могу ли я, вернуть налоговый вычет находясь в декретном отпуске?

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста! Я нахожусь в декретном отпуске с 2016г., в 2018г. проходила обследование:услуги терапевта 2 200 руб, сдавала анализы платно на сумму 2225руб., услуги окулиста 1350руб.,мрт головного мозга стоимостью 16192 руб. На все услуги есть договор и чеки об оплате. Вот теперь, вопрос вернут ли мне наловый вычет на все медицинские услуги или только? перейти…

  • Отражение операций по продаже дома с участком в 3-НДФЛ

    Добрый день! Физ.лицо № 1 как поручитель погасило долг другого физ.лица №2 по договору займа перед организацией . Физ.лицо № 2 теперь должно стало сумму 800 000 физ.лицу №1. У физ.лица №2 арестовали имущество, которое была выставлено на торги, но оно не реализовалось. Физ.лицу №1, т.е. взыскателю было предложено оставить это имущество за собой в перейти…

  • Какую кадастровую стоимость использовать при заполнении 3-НДФЛ?

    Здравствуйте! В июне 2017 г. физ.лицо приобрело арестованное имущество на аукционе по реализации арестованного имущества за 900 000. В 10 августа 2017 г. это физ.лицо продает эту квартиру за 1 000 000. Кадастровая стоимость этого имущества на 01.01.2017 составляла 1 800 000.Также было подано заявление от 09.08.17 на уменьшение кадастровой стоимости данной квартиры и 23.08.2017 в результате перейти…

  • 3 Ндфл

    Здравствуйте! Купила квартиру в 1998 году за 89000 рублей, могу в 2018 году подать декларацию и получить вычет? Спасибо.

  • Совместная собственность

    С супругом в 2017 году была куплена квартира в совместную собственность. Сумма покупки 4400000, призаполнении моей декларации я должна указать сумму доли? Или полную стоимость квартиры? Если доли, то 2200000 или 2000000?

  • Возврат стандартного вычета, если уже получен имущественный вычет

    Я получила имущественный вычет у работодателя по уведомлению (без 3-ндфл) за 2017, но стандартный на детей не получила. Мне подавать корректирующую 3-ндфл или первичную? И как заплнить декларацию, если налоговая база 0?

  • Продажа дома с землей

    Добрый день, подскажите пожалуйста, мы купили дом с землёй в 2007 году, на месте старого дома построили новый и зарегистрировали изменения в 2015 году ( меньше 3-х лет назад ), сейчас продаём дом с землёй, считается ли дом в собственности менее 3-х лет и должны ли мы платить налог ( документы на строительство дома не перейти…