Бесплатные юридические консультации: +7 (123) 456-78-91 (Москва и МО)   |  +7 (123) 456-78-91 (Санкт-Петербург и ЛО)

Налоговый вычет при ипотеке, использован мат. капитал



Добрый день. В конце 2014 года приобретали с супругой квартиру по ипотеке (первичка). В декабре 2015 подписали акт приема передачи.
На собственность документы пока не подали, так как долго собирали необходимые документы.
1. За какой период я могу подать в налоговую документы на возврат НДФЛ? С начала 2015 года?
2. Если при покупке квартиры использовался материнский капитал, то как это указать в декларации?
3. Может ли претендовать на возврат подоходного налога жена, если она с 2014 года в декрете, но при этом, помимо декретных, получала зарплату (и платила налоги) являясь генеральным директором своей компании? Может ли она возместить НДФЛ по этой же квартире, когда выйдет на основную работу?
4. Если я с начала 2016 году официально не работал, соответственно, налоги не платил, но сейчас официально трудоустроен, когда я могу подавать документы на возврат НДФЛ за 2016?
5. По выплаченным процентам по кредиту я могу подать документы на возврат ндфл, начиная с момента заключения кредитного договора?

Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
2 комментариев “Налоговый вычет при ипотеке, использован мат. капитал
Василисса Александрова

Здравствуйте!

Буду отвечать жирным шрифтом после Ваших вопросов:

1. За какой период я могу подать в налоговую документы на возврат НДФЛ? С начала 2015 года?

Да,
Вы можете подавать на возврат подоходного налога, начиная с начала 2015 года, т.к. у Вас акт приемки подписан в 2015 году + у Вас новостройка.

2. Если при покупке квартиры использовался материнский капитал, то как это указать в декларации?
Материнский капитал отражать никак не нужно, в декларацию впишите сумму = стоимость квартиры — материнский капитал, но не более 2 000 000 рублей.

3. Может ли претендовать на возврат подоходного налога жена, если она с
2014 года в декрете, но при этом, помимо декретных, получала зарплату (и
платила налоги) являясь генеральным директором своей компании?
Если предприятие за нее платило налог по ставке 13% в 2015 году, то она может подавать на возврат подоходного налога за 2015 и последующие годы.

Может ли она возместить НДФЛ по этой же квартире, когда выйдет на основную
работу?

Если стоимость квартиры 4 000 000 рублей и более, то она сможет получить 13% от 2 000 000 рублей.
Если стоимость меньше, то имеет смысл оформить вычет по этой квартире на кого-то одного.

4. Если я с начала 2016 году официально не работал, соответственно, налоги не платил, но сейчас официально трудоустроен, когда я могу
подавать документы на возврат НДФЛ за 2016?

Вычет за 2016 год можно подавать уже начиная с февраля 2017 года, когда будет утверждена форма декларации 3-ндфл за 2016 год.
Даже если год был не полностью отработан, Вы имеете право на возврат и по нескольким отработанным месяцам.

5. По выплаченным процентам по кредиту я могу подать документы на возврат ндфл, начиная с момента заключения кредитного договора?
Уплаченные проценты с самого начала кредита и по 2015 год, Вы можете указать в общей сумме уже в первой декларации 3-ндфл за 2015 год.
Но сначала получаете основной вычет по квартире, а потом уже будет получен и вычет по процентам.

Ответить
Любовь Т.

Здравствуйте.

1. При покупке квартиры в строящемся доме по ДДУ, переуступке правоустанавливающим документом, дающим право на вычет является акт приема передачи. Следовательно, получив акт в 2015 году, право на вычет Вы получили также в 2015 году, и имеете право вернут НДФЛ за весь 2015 год. При этом в налоговую инспекцию подается копия акта приема передачи.
Если Вы приобрели квартиру по договору купли продажи, то правоустанавливающим документом является свидетельство о регистрации права собственности/выписка из ЕГРП. 
2.
В зависимости от стоимости квартиры может возникнуть разная ситуация.
Так как имущество приобретено после 01.01.2014 года, то максимальный размер вычет, который можно заявить на двоих состаляет 4 000 000 рублей, по 2 000 000 рублей на каждого.
При стоимости квартиры более 4 000 000 рублей, например, 4 500 000 и размере МК 500 000 тыс., размер  максимально заявляемого вычета не меняется.  декларации каждый из Вас может указать по 2 000 000 рублей.
Если же квартира, к примеру, стоит 3 500 000 рублей и МК — 500 000 рублей, то считаем так:
3 500 000 — 500 000 = 3 000 000 — эту сумму Вы распределяете между собой.

3.
Да, может.
В 2015 году — по фирме, а после выхода из декрета — по основной работе.

4.
Либо в начале 2017 года, подав документы через налоговую инспекцию.
Либо сейчас Вы можете оформить уведомление на имущественный вычет и получать его каждый месяц через работодателя. Как Вам удобнее.

5.
Да, имущественный вычет по уплаченным процентам банку можно получить в размере уплаченных процентов, начиная с момента заключения кредита. Однако, возврат будет производится по доходам, начиная с года получения правоустанавливающего документа на объект.
Учтите, что вычет по уплаченным процента предоставляется только по 1 объекту.
Если сумма переплаты не превышает 3 000 000 рублей, то вычет по уплаченным процентам Вы можете распределить между собой с женой в пользу одного из Вас. ВТорой при этом сохранит своей право на вычет.
Такое возможно и при долевой собственности, если в договоре не прописывается кто и какую сумму вносит (оплата производится от одного лица). Вам нужно будет составить заявление о распределении расходов по оплате ипотечного кредита.

Ответить
Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Последние ответы
  • Замена тазобедренного сустава маме

    После перелома шейки бедра купили эндопротез тазобедренного сустава у сторонней организации(документы на покупку ,кассовый чек оформлены на маму.Платила я).Операция была бесплатной.Хочу вернуть 13% за эндопротез. В поликлинике выдали выписку из истории болезни с указанием того,сто был перелом шейки бедра и операция по замене сустава.Что еще нужно для налоговой?

  • За какой год можно подать декларацию 3НДФЛ

    Здравствуйте! Подскажите,пожалуйста, мой отец в июне 2014г. вышел на пенсию и в сентябре 2014г. купил 1/2 часть дома. Сейчас, в апреле 2017г. он хочет подать декларацию 3НДФЛ на имущественный вычет. За какие года он может подать декларацию. В налоговой ему сказали, что он уже пропустил сроки. Спасибо!

  • Распределение налогового вычета — вопрос № 2

    Здравствуйте! Проконсультируйте, пожалуйста, по следующему вопросу. В 2016 году мать и дочь купили квартиру в долевую собственность (1/2 доли у каждой) за 2 800 000. По документам мать заплатила 2 000 000, дочь — 800 000. Если налоговый вычет распределяется в соответствии с долями, то каждая может получить вычет с суммы 1 400 000. Но перейти…

  • ВЫЧЕТ НА РЕБЕНКА И НА ОБУЧЕНИЕ В 2016

    Добрый вечер! У меня 2е детей. Вычет предоставлялся только на 1го ребёнка по коду 114. На второго ребёнка не предоставлялся. Как мне это указать в программе. И как потом указать ещё данные за обучение. Еще на листе А нужно указывать ИНН источника выплаты дохода, КПП и Код по ОКТМО это всё я беру из справки перейти…

  • корректировка налоговой декларации за 2014,2015годы

    За 2014, 2015г. поданы декларации по возврату налоговых вычетов за покупку квартиры (собственник один). Возврат по приобретению квартиры не завершен, он переходит на последующие годы. Есть смысл делать корректировку за 2014г.-2015г. во возврату в связи с уплаченными добровольными взносами в пенсионный фонд. Если суммы для возврата не осталось за указанные годы, т.к. они уже возвращались. перейти…

  • Оплата за лечение ортодонта

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, можно ли вернуть 13 процентов за платные услуги (лечение у ортодонта 13 летнего ребенка). Были выполнены: установка брекетов, неоднократные снимки, консультации 1 раз в 1,5-2 месяца. Все чеки на платные услуги сохранены. Лечение началось с ноября 2015 года и продолжается по настоящее время. На установку брекетов затрачено 78 тыс.рублей, снимки примерно 2,5 перейти…

  • ЗА КАКОЙ ГОД НАЧИНАТЬ ЗАПОЛНЯТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ ПО ИМУЩЕСТВЕННОМУ ВЫЧЕТУ

    ЗА КАКОЙ ГОД НАЧИНАТЬ ЗАПОЛНЯТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ ПО ИМУЩЕСТВЕННОМУ ВЫЧЕТУ,ЕСЛИ КУПИЛИ УЧАСТОК ПОД ИЖС В 2014 ГОДУ И В ГРАФЕ «ГОД НАЧАЛА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ВЫЧЕТА» КАКОЙ ГОД СТАВИТЬ? СПАСИБО.

  • получение налогового вычета — Вопрос № 7

    здравствуйте, могли бы вы подсказать, можно ли претендовать на налоговый вычет в данной ситуации: у меня с мужем была по 1/2 доли в квартире, в 2014 году мой муж умер, и мы с дочкой вступили в наследство и получили по 1/4 доле мужа, квартиру продали в 2016 году, я пенсионерка а дочь не работает, квартира перейти…

  • возврат налога за договоры ДМС родственников (2014-2016)

    ДОбрый день, подскаджите, пожалуйста, возможно ли вернуть подоходный налог за договоры ДМС, начиная с 2014 года? Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ на подобного вида возврат?

  • Как правильно заполнить уточнённую декларацию 3 НДФЛ?

    Допустили ошибку в декларации вместо суммы налога подлежащей возврату из бюджета поставили общую сумму налога исчисления к уплате. Как правильно заполнить уточнённую декларацию?

  • О возврате процентов по ипотеке.

    Добрый день. В 2011 году купила квартиру за 1млн.руб. 130 тыс. имущественного вычета получила. В 2011 году купила еще одну квартиру в ипотеку. Верно ли я поняла, что вычет по ипотечным процентам получить могу?? И если заполнять 3НДФЛ, могу ли я подать ее за 2016 год, указав там сумму всех процентов, уплаченных с 2011 года??

  • налоговый вычет за очное и заочное обучение своих детей по разным программам

    1). Можно ли получить налоговый вычет за образовательную услугу за дочь, обучающуюся заочно, не работающую по причине ухода за своим ребёнком до 3-летнего возраста? 2). Можно ли получить налоговый вычет за образовательную услугу: Программа профессиональной переподготовки «Переводчик в сфере профессиональной коммуникации» также за дочь, но обучающуюся очно? Ранее налоговым вычетом не пользовались.