Бесплатные юридические консультации: +7 (123) 456-78-91 (Москва и МО)   |  +7 (123) 456-78-91 (Санкт-Петербург и ЛО)

Налоговый вычет при ипотеке, использован мат. капитал



Добрый день. В конце 2014 года приобретали с супругой квартиру по ипотеке (первичка). В декабре 2015 подписали акт приема передачи.
На собственность документы пока не подали, так как долго собирали необходимые документы.
1. За какой период я могу подать в налоговую документы на возврат НДФЛ? С начала 2015 года?
2. Если при покупке квартиры использовался материнский капитал, то как это указать в декларации?
3. Может ли претендовать на возврат подоходного налога жена, если она с 2014 года в декрете, но при этом, помимо декретных, получала зарплату (и платила налоги) являясь генеральным директором своей компании? Может ли она возместить НДФЛ по этой же квартире, когда выйдет на основную работу?
4. Если я с начала 2016 году официально не работал, соответственно, налоги не платил, но сейчас официально трудоустроен, когда я могу подавать документы на возврат НДФЛ за 2016?
5. По выплаченным процентам по кредиту я могу подать документы на возврат ндфл, начиная с момента заключения кредитного договора?

Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
2 комментариев “Налоговый вычет при ипотеке, использован мат. капитал
Василисса Александрова

Здравствуйте!

Буду отвечать жирным шрифтом после Ваших вопросов:

1. За какой период я могу подать в налоговую документы на возврат НДФЛ? С начала 2015 года?

Да,
Вы можете подавать на возврат подоходного налога, начиная с начала 2015 года, т.к. у Вас акт приемки подписан в 2015 году + у Вас новостройка.

2. Если при покупке квартиры использовался материнский капитал, то как это указать в декларации?
Материнский капитал отражать никак не нужно, в декларацию впишите сумму = стоимость квартиры — материнский капитал, но не более 2 000 000 рублей.

3. Может ли претендовать на возврат подоходного налога жена, если она с
2014 года в декрете, но при этом, помимо декретных, получала зарплату (и
платила налоги) являясь генеральным директором своей компании?
Если предприятие за нее платило налог по ставке 13% в 2015 году, то она может подавать на возврат подоходного налога за 2015 и последующие годы.

Может ли она возместить НДФЛ по этой же квартире, когда выйдет на основную
работу?

Если стоимость квартиры 4 000 000 рублей и более, то она сможет получить 13% от 2 000 000 рублей.
Если стоимость меньше, то имеет смысл оформить вычет по этой квартире на кого-то одного.

4. Если я с начала 2016 году официально не работал, соответственно, налоги не платил, но сейчас официально трудоустроен, когда я могу
подавать документы на возврат НДФЛ за 2016?

Вычет за 2016 год можно подавать уже начиная с февраля 2017 года, когда будет утверждена форма декларации 3-ндфл за 2016 год.
Даже если год был не полностью отработан, Вы имеете право на возврат и по нескольким отработанным месяцам.

5. По выплаченным процентам по кредиту я могу подать документы на возврат ндфл, начиная с момента заключения кредитного договора?
Уплаченные проценты с самого начала кредита и по 2015 год, Вы можете указать в общей сумме уже в первой декларации 3-ндфл за 2015 год.
Но сначала получаете основной вычет по квартире, а потом уже будет получен и вычет по процентам.

Ответить
Любовь Т.

Здравствуйте.

1. При покупке квартиры в строящемся доме по ДДУ, переуступке правоустанавливающим документом, дающим право на вычет является акт приема передачи. Следовательно, получив акт в 2015 году, право на вычет Вы получили также в 2015 году, и имеете право вернут НДФЛ за весь 2015 год. При этом в налоговую инспекцию подается копия акта приема передачи.
Если Вы приобрели квартиру по договору купли продажи, то правоустанавливающим документом является свидетельство о регистрации права собственности/выписка из ЕГРП. 
2.
В зависимости от стоимости квартиры может возникнуть разная ситуация.
Так как имущество приобретено после 01.01.2014 года, то максимальный размер вычет, который можно заявить на двоих состаляет 4 000 000 рублей, по 2 000 000 рублей на каждого.
При стоимости квартиры более 4 000 000 рублей, например, 4 500 000 и размере МК 500 000 тыс., размер  максимально заявляемого вычета не меняется.  декларации каждый из Вас может указать по 2 000 000 рублей.
Если же квартира, к примеру, стоит 3 500 000 рублей и МК — 500 000 рублей, то считаем так:
3 500 000 — 500 000 = 3 000 000 — эту сумму Вы распределяете между собой.

3.
Да, может.
В 2015 году — по фирме, а после выхода из декрета — по основной работе.

4.
Либо в начале 2017 года, подав документы через налоговую инспекцию.
Либо сейчас Вы можете оформить уведомление на имущественный вычет и получать его каждый месяц через работодателя. Как Вам удобнее.

5.
Да, имущественный вычет по уплаченным процентам банку можно получить в размере уплаченных процентов, начиная с момента заключения кредита. Однако, возврат будет производится по доходам, начиная с года получения правоустанавливающего документа на объект.
Учтите, что вычет по уплаченным процента предоставляется только по 1 объекту.
Если сумма переплаты не превышает 3 000 000 рублей, то вычет по уплаченным процентам Вы можете распределить между собой с женой в пользу одного из Вас. ВТорой при этом сохранит своей право на вычет.
Такое возможно и при долевой собственности, если в договоре не прописывается кто и какую сумму вносит (оплата производится от одного лица). Вам нужно будет составить заявление о распределении расходов по оплате ипотечного кредита.

Ответить

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Последние ответы
  • Имущественный вычет получен за 2016, можно ли получить возврат за учёбу в 2016

    Добрый день! За 2016 г. сдана декларация на имущественный вычет. Вся сумма налога за 2016 г. , уплаченная работодателем, возвращена. За обучение 2016 г. данные не указывались. Можно ли подать корректировку декларации за 2016, где указать + сумму за обучение. Таким образом сумма, перешедшая на 2017 по имущественному вычету увеличится на сумму, потраченную на обучение?

  • Какой размер налогового вычета при продаже гаража в 2013 году

    Каким был размер налогового вычета при продаже гаража в 2013 году

  • Продажа дома с землей. Платить налог?

    Добрый день! Продаю в 2018г. дом с земельным участком полученной мною по дарственной. Земельный участок в собственности с 2009г. Дом в собственности с 2009г., но в 2017г. бало выделение долей через суд. В итоге новый кадастровый номер и дата регистрации — 2017г. Вопросов по земле нет, т.к.в собственности более 5 лет, соответственно налог не платим, перейти…

  • Возврат 13%

    Добрый вечер.Подскажите могу ли я вернуть 13% за покупку ортопедических стелек для ребенка?Компрессионные чулки по предписаниям врачей?

  • Имущественный и социальный вычеты

    Здравствуйте. В июле 2012г купила квартиру в ипотеку и получаю имущественный вычет с работы: на основании уведомления с ФНС 13% с зарплаты не удерживают и не будут удерживать еще до 2020г. В августе 2017г сын поступил в университет, обучение платное. Вопрос: могу ли я получить и как мне получить социальный вычет за учебу сына, учитывая перейти…

  • Имущественный налоговый вычет с обременением

    Добрый день. Куплена квартира с обременением(купил работодатель), договор купли-продажи и акт от августа 2017, право собственности подтверждает выписка из егрп от октября 2017. Я имею право на вычет в 2018 за 2017г.. Вопрос: я погасила долг за покупку в размере 1.5 миллиона рублей. Я имею право на вычет только на 195 тыс рублей, а когда перейти…

  • Налог

    Я получил участок от муниципалитета в 2003 г. Строил на нем дом до 2012г. Получил техпаспорт на дом в этом же году. Получил свидетельство на право собственности в 2014г. Продал дом в 2017 г. (менее 3х лет) за 1 700 000 р. Я не работающий пенсионер, более 10 лет. Чеков на строй материалов нет. Должен ли я перейти…

  • Возврат налога за покупку квартиры

    Если я работаю одновременно в двух организациях ,то мне надо предоставить 2НДФЛ от первого и второго рабочего места? За каждый год отдельно?

  • Налоговый вычет (военная ипотека+ доп средства

    Добрый вечер! Такой вопрос. Муж — военный, берем квартиру по военной ипотеке + доплачиваем еще чуть больше 4-х миллионов( половина доп денег мужа, половина моя) Хотим узнать, возможно ли получение налогового вычета мной с моих двух миллионов, а мужа с его (именно доп средств, не военной ипотеки!) При учете того,что дду заключается с мужем и перейти…

  • земельный участок и дом

    добрый день в 2016 году я приобрела землю в часную собственность. а 2017 году взяла сумму в кредит и построила по договору дом. он еще не оформлен. подскажите как мне поступить правильно чтобы вернуть налог

  • Перераспредление долей

    Добрый день! В апреле 2016 в браке была куплена квартира (5 млн) и собственность оформлена на моего мужа. В этом году муж подавал декларацию и уже получил часть своего вычета. Теперь мы узнали, что и я могла получить налоговый вычет, т.к. квартиры куплены в браке. Но в налоговой сказали, что это нужно было делать сразу перейти…

  • Имущественный вычет пенсионеру

    Добрый день! Я являюсь неработающим пенсионером с июня 2017 года. В 2015 году приобрёл недвижимость по дду (свидетельство о собственности от мая 2015 года). За какие года я могу получить имущественный вычет? Какой год указывать начало использования вычета? За какой год подавать первую декларацию? Спасибо!