Бесплатные юридические консультации: +7 (123) 456-78-91 (Москва и МО)   |  +7 (123) 456-78-91 (Санкт-Петербург и ЛО)

Налоговый вычет при ипотеке, использован мат. капитал



Добрый день. В конце 2014 года приобретали с супругой квартиру по ипотеке (первичка). В декабре 2015 подписали акт приема передачи.
На собственность документы пока не подали, так как долго собирали необходимые документы.
1. За какой период я могу подать в налоговую документы на возврат НДФЛ? С начала 2015 года?
2. Если при покупке квартиры использовался материнский капитал, то как это указать в декларации?
3. Может ли претендовать на возврат подоходного налога жена, если она с 2014 года в декрете, но при этом, помимо декретных, получала зарплату (и платила налоги) являясь генеральным директором своей компании? Может ли она возместить НДФЛ по этой же квартире, когда выйдет на основную работу?
4. Если я с начала 2016 году официально не работал, соответственно, налоги не платил, но сейчас официально трудоустроен, когда я могу подавать документы на возврат НДФЛ за 2016?
5. По выплаченным процентам по кредиту я могу подать документы на возврат ндфл, начиная с момента заключения кредитного договора?

Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
2 комментариев “Налоговый вычет при ипотеке, использован мат. капитал
Василисса Александрова

Здравствуйте!

Буду отвечать жирным шрифтом после Ваших вопросов:

1. За какой период я могу подать в налоговую документы на возврат НДФЛ? С начала 2015 года?

Да,
Вы можете подавать на возврат подоходного налога, начиная с начала 2015 года, т.к. у Вас акт приемки подписан в 2015 году + у Вас новостройка.

2. Если при покупке квартиры использовался материнский капитал, то как это указать в декларации?
Материнский капитал отражать никак не нужно, в декларацию впишите сумму = стоимость квартиры — материнский капитал, но не более 2 000 000 рублей.

3. Может ли претендовать на возврат подоходного налога жена, если она с
2014 года в декрете, но при этом, помимо декретных, получала зарплату (и
платила налоги) являясь генеральным директором своей компании?
Если предприятие за нее платило налог по ставке 13% в 2015 году, то она может подавать на возврат подоходного налога за 2015 и последующие годы.

Может ли она возместить НДФЛ по этой же квартире, когда выйдет на основную
работу?

Если стоимость квартиры 4 000 000 рублей и более, то она сможет получить 13% от 2 000 000 рублей.
Если стоимость меньше, то имеет смысл оформить вычет по этой квартире на кого-то одного.

4. Если я с начала 2016 году официально не работал, соответственно, налоги не платил, но сейчас официально трудоустроен, когда я могу
подавать документы на возврат НДФЛ за 2016?

Вычет за 2016 год можно подавать уже начиная с февраля 2017 года, когда будет утверждена форма декларации 3-ндфл за 2016 год.
Даже если год был не полностью отработан, Вы имеете право на возврат и по нескольким отработанным месяцам.

5. По выплаченным процентам по кредиту я могу подать документы на возврат ндфл, начиная с момента заключения кредитного договора?
Уплаченные проценты с самого начала кредита и по 2015 год, Вы можете указать в общей сумме уже в первой декларации 3-ндфл за 2015 год.
Но сначала получаете основной вычет по квартире, а потом уже будет получен и вычет по процентам.

Ответить
Любовь Т.

Здравствуйте.

1. При покупке квартиры в строящемся доме по ДДУ, переуступке правоустанавливающим документом, дающим право на вычет является акт приема передачи. Следовательно, получив акт в 2015 году, право на вычет Вы получили также в 2015 году, и имеете право вернут НДФЛ за весь 2015 год. При этом в налоговую инспекцию подается копия акта приема передачи.
Если Вы приобрели квартиру по договору купли продажи, то правоустанавливающим документом является свидетельство о регистрации права собственности/выписка из ЕГРП. 
2.
В зависимости от стоимости квартиры может возникнуть разная ситуация.
Так как имущество приобретено после 01.01.2014 года, то максимальный размер вычет, который можно заявить на двоих состаляет 4 000 000 рублей, по 2 000 000 рублей на каждого.
При стоимости квартиры более 4 000 000 рублей, например, 4 500 000 и размере МК 500 000 тыс., размер  максимально заявляемого вычета не меняется.  декларации каждый из Вас может указать по 2 000 000 рублей.
Если же квартира, к примеру, стоит 3 500 000 рублей и МК — 500 000 рублей, то считаем так:
3 500 000 — 500 000 = 3 000 000 — эту сумму Вы распределяете между собой.

3.
Да, может.
В 2015 году — по фирме, а после выхода из декрета — по основной работе.

4.
Либо в начале 2017 года, подав документы через налоговую инспекцию.
Либо сейчас Вы можете оформить уведомление на имущественный вычет и получать его каждый месяц через работодателя. Как Вам удобнее.

5.
Да, имущественный вычет по уплаченным процентам банку можно получить в размере уплаченных процентов, начиная с момента заключения кредита. Однако, возврат будет производится по доходам, начиная с года получения правоустанавливающего документа на объект.
Учтите, что вычет по уплаченным процента предоставляется только по 1 объекту.
Если сумма переплаты не превышает 3 000 000 рублей, то вычет по уплаченным процентам Вы можете распределить между собой с женой в пользу одного из Вас. ВТорой при этом сохранит своей право на вычет.
Такое возможно и при долевой собственности, если в договоре не прописывается кто и какую сумму вносит (оплата производится от одного лица). Вам нужно будет составить заявление о распределении расходов по оплате ипотечного кредита.

Ответить

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Последние ответы
  • Отражение операций по продаже дома с участком в 3-НДФЛ

    Добрый день! Физ.лицо № 1 как поручитель погасило долг другого физ.лица №2 по договору займа перед организацией . Физ.лицо № 2 теперь должно стало сумму 800 000 физ.лицу №1. У физ.лица №2 арестовали имущество, которое была выставлено на торги, но оно не реализовалось. Физ.лицу №1, т.е. взыскателю было предложено оставить это имущество за собой в перейти…

  • Какую кадастровую стоимость использовать при заполнении 3-НДФЛ?

    Здравствуйте! В июне 2017 г. физ.лицо приобрело арестованное имущество на аукционе по реализации арестованного имущества за 900 000. В 10 августа 2017 г. это физ.лицо продает эту квартиру за 1 000 000. Кадастровая стоимость этого имущества на 01.01.2017 составляла 1 800 000.Также было подано заявление от 09.08.17 на уменьшение кадастровой стоимости данной квартиры и 23.08.2017 в результате перейти…

  • 3 Ндфл

    Здравствуйте! Купила квартиру в 1998 году за 89000 рублей, могу в 2018 году подать декларацию и получить вычет? Спасибо.

  • Совместная собственность

    С супругом в 2017 году была куплена квартира в совместную собственность. Сумма покупки 4400000, призаполнении моей декларации я должна указать сумму доли? Или полную стоимость квартиры? Если доли, то 2200000 или 2000000?

  • Возврат стандартного вычета, если уже получен имущественный вычет

    Я получила имущественный вычет у работодателя по уведомлению (без 3-ндфл) за 2017, но стандартный на детей не получила. Мне подавать корректирующую 3-ндфл или первичную? И как заплнить декларацию, если налоговая база 0?

  • Продажа дома с землей

    Добрый день, подскажите пожалуйста, мы купили дом с землёй в 2007 году, на месте старого дома построили новый и зарегистрировали изменения в 2015 году ( меньше 3-х лет назад ), сейчас продаём дом с землёй, считается ли дом в собственности менее 3-х лет и должны ли мы платить налог ( документы на строительство дома не перейти…

  • Что указывать при заполнении формы 3-НДФЛ при указывании в качестве объекта, объекта неоконченного строительства на участке ИЖС

    Здравствуйте! В декабре 2013 г, мы с сестрой приобрели участок ИЖС (без дома), по 1/2 доли на каждого. В ноябре 2017г., мы зарегистрировали объект неоконченного строительства на участке (фундамент жилого дома), 103/172 моя доля, и 69/172 доля сестры. Подскажите пожалуйста, 1) при заполнении формы 3 НДФЛ, что нужно указывать в обязательной для заполнения графе «Дата перейти…

  • Возврат по 3-НДФЛ инвалиду 2 гр

    Я инвалид 2 гр. С 2013 по 2017 год работала на госпреприятии со мной было заключено доп.соглашение на 7-ми часовой рабочий день + 2 дня к отпуску, а согласно пп.2 п.1 ст.218 получение налогового вычета в размере 500 руб за каждый месяц налогового периода я не получала, хотя подоходный налог с меня вычитали 13 % перейти…

  • Изменение заявления о распределении долей

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, указали в заявлении неверное распределение долей, автоматически переписали с образца 50/50, а нам надо 100/0, можно ли переписать заявление и указать верное соотношение пока не закончилась камеральная проверка?

  • Две декларации 3-НДФЛ

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как поступить в данной ситуации. В 2015 году была куплена квартира, за 2015 и 2016 годы был оформлен и получен имущественный вычет, за 2017 год была подана в налоговый орган декларация 3-НДФЛ, в которой был учтен доход (2-НДФЛ) с одного места работы. И вот на днях мне приходит по почте новая 2-НДФЛ перейти…

  • Будет ли взиматься налог

    В 2007 году супруг приобрел квартиру в ипотеку с мат. Капиталом. После оплаты ипотеки в 2016 году исполнили Обязательство о выделении долей 2-М детям и супруге договорами дарения. В итоге у всех 4 по 1/4 доли на основании договора дарения. В 2017 договором мены обменяли квартиру ( оценили ее в 3500000) на дом с землей и перейти…

  • продажа дарёного дома

    Здравствуйте. Моему мужу родной брат подарил дом в мае 2016г. В марте 2017г. он его продал за 600 тыс.руб. Должен ли мой муж платить налог от продажи?