Бесплатные юридические консультации: +7 (123) 456-78-91 (Москва и МО)   |  +7 (123) 456-78-91 (Санкт-Петербург и ЛО)

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры с 2014 года можно получить несколько раз



Ура! Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры

с 2014 года можно получить несколько раз

 

Депутаты Государственной Думы утвердили в 3-ем чтении некоторые в правила получения имущественного налогового вычета и возврату подоходного налога.

Они основательно переписали ст. 220 Налогового кодекса РФ.

Так, например, если покупатель понес расходы на покупку квартиры в 2014 году в размере 1 300 000 рублей, т.е. не воспользовался максимальным  вычетом по НДФЛ в размере 2 000 000 рублей, то он сможет получить остаток позже при покупке нового жилья.

Главное!

Повторным имущественным налоговым вычетом  при покупке жилой недвижимости смогут воспользоваться те налогоплательщики, у которых соблюдены 2 условия:

1. Квартира куплена в 2014 году и позднее

2. До 2014 года налогоплательщик еще ни разу не заявлял на налоговый вычет при покупке квартиры, т.е. не подавал декларацию по форме 3-НДФЛ на возврат налога из бюджета.

Например,

в 2008 году Коля купил квартиру за 1 500 000 рублей, вычетом воспользовался в 2008-2011 годах в пределах суммы стоимости квартиры, в 2015 году он купит еще одну квартиру за 2 500 000 рублей. Вычетом в размере разницы 500 000 рублей он воспользоваться уже не сможет, т.к. новые правила действуют с 2014 года и не разрешают дополучать вычет тем, кто уже получил раньше 2014 года.

Реклама

Вывод:

если Вы до 2014 года уже обращались в налоговую инспекцию за имущественным налоговым вычетом при покупке жилой недвижимости, то дополучить остаток Вы уже не можете!

 

И очень хорошая новость для родителей:

теперь в Налоговом кодексе будет прописано, что родители имеют полное право получить  имущественный налоговый вычет по квартире, оформленной на имя ребенка до 18 лет.

Еще новое в кодексе смотрите в видео

 

 

 

 

Напомним, также граждане, купившие жилье и получившие налоговый вычет до 2001 года, также имеют право на повторное получение

 

 

Хотите задать вопрос или оставить комментарий?
129 комментариев “Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры с 2014 года можно получить несколько раз
Ирина

добрый день, поясните мне пожалуйста, буду ли иметь право на вычет: в 2006 году я купила квартиру за 1 275 000 рублей, для покупки данной квартиры брала кредит,получила вычет. В 2012 году купила вторую квартиру по ипотеке за 2 000 000 рублей, могу ли я обратиться во второй раз за налоговым вычетом по второй квартире и на какую сумму? можно ли будет истребовать налоговый вычет по процентам с банка в случае, если нельзя будет взять налоговый вычет за квартиру или сумма вычета берется в совокупности? сумма процентов по банку и сумма вычета за квартиру это разные суммы? ну то есть к примеру по банку 150 000 за проценты и за квартиру 250 000?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Изменения в Кодексе вступают в силу с 2014 года, т.е. дата собственности должна быть зарегистрирована  2014 годом
Письмо Минфина от 9 августа 2013 г. N 03-04-05/32324 — повторный вычет на квартиру по новому закону

Ответить
Михаил

Здравствуйте, разъясните такой момент. Мною в 2006 году была куплена комната за 400тыс.рублей и получен вычет. В 2012 году был взят ипотечный кредит на строящийся дом, который был сдан в сентябре 2013 года и мною подписан акт приема-передачи. Но оформить в собственность я смогу только в 2014 году (процедура оформления длительная). Смогу ли я получить вычет второй раз за эту квартиру?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Действие изменений по повторному получению вычета действуют с 2014 года и распространяются на тех, кто еще не использовал свое право на вычет.

Ответить
Алина Тимирова

Здравствуйте!
Мы купили квартиру в совместную собственность в конце 2013г. Документы на получение налогового вычета еще не подавали. Могу ли я отказаться от получения налогового вычета за эту квартиру, вычет полностью получит муж. А если в будущем мы купим другую квартиру, за нее вычет полностью получу я?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Да, Вы можете не подавать документы на вычет, тем самым Вы не будете являться воспользовавшейся.
А в дальнейшем при оформлении в индивидуальную или совместную собственность Вы сможете воспользоваться своим правом.

Ответить
Галина Коробейникова

Здравствуйте! Мною в 2004 году была куплена квартира за 400 тыс.рублей и получен вычет. В 2014 году буду оформлять в собственность долю в квартире стоимостью 1,5 млн. Смогу ли я получить вычет второй раз за эту квартиру?

Ответить
Елена

К сожалению Вы не сможете получить имущественный налоговый вычет при покупки доли, т.к. использовали свое право в 2004 году, а новые правила действуют с 2014 года для тех, кто еще не обращался в налоговую инспекцию за налоговым вычетом при покупке жилой недвижимости.

Ответить
Анастасия

Добрый день.Мною в 2005году была куплена квартира за 389тыс. рублей и правом нологового вычета уже воспользовалась. В марте 2013года купила квартиру (750тыс. рублей) своему несовершеннолетнему сыну.Смогу ли я получить налоговый вычет за квартиру своего сына и в каком размере?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Вы уже воспользовались своим правом на вычет, соответственно не сможете получить вычет по другой квартире.
Новые правила дополучения имущественного вычета действуют с 2014 года и для тех, кто еще ни разу не заявлял своего права.

Ответить
ЛЮДМИЛА

Добрый день!
в октябре 2012 года подписали договор купли-продажи квартиры в строящемся доме(договор на мужа),ипотека, акт-приема передачи подписан в 2013 году, в собственность будем оформлять в 2014 году
Вопрос — в 2014 году мы можем с мужем вдвоем получить налоговый вычет по 260 тыс рублей(стоимость квартиры 6 млн) и можно ли подавать документы на вычет в 2014 году?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

По новостройке датой собственности считается дата акта приемки-передачи, у Вас датирован акт 2013 годом, соответственно вычетом сможет воспользоваться только один собственник в размере 2 млн.рублей по старым правилам.
Но уточните в следующем году в своей налоговой инспекции.

Ответить
Вероника

Здравствуйте! В 2014 году собираюсь продать квартиру, которая в собственности менее 3 лет. Это единственное жилье. Надо ли будет платить налог? Спасибо.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Здесь будет зависеть все от того, за сколько Вы ее купили и за сколько будете продавать.

1. Сумму налога можно уменьшить на сумму расходов по ее покупке

пример, купили за 5 000 000 рублей, продаете за 6 000 000 рублей
6 000 000 — 5 000 000 = 1 000 000 рублей, сумма с кторой нужно уплатить в бюджет 13% = 130 000 рублей

2. Сумму можно уменьшить на 1 000 000 рублей при тех ситуациях, когда Вам досталась эта квартира в наследство или дар, и у Вас нет платежных документов на квартиру

пример, продаете за 5 000 000 рублей
5 000 000 — 1 000 000 = 4 000 000 рублей, с нее нужно уплатить 13% = 520 000 рублей

соответственно все нужно рассматривать на конкретно Вашей ситуации, но из примеров, я думаю, Вам должен быть понятен алгоритм расчета и уплаты налогов с продажи

статья на эту тему: http://vernut-vse.ru/index/prodazha_kvartiry/0-43

Ответить
Ольга

Добрый день! Покупали квартиру в 2009г. (1 млн руб). Вычетом воспользовались. В 2014г планируем еще покупку недвижимости. Имеем ли мы право воспользоваться вычетом от оставшейся суммы ? И еще вопрос. У нас оформлена общая совместная собственность. Вычет был на супруга ,я писала письмо, что перераспределяю в его пользу вычет. Могу ли я в будущем воспользоваться своим правом на вычет при покупке недвижимости?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Муж права не имеет, а Вы можете подойти в налоговую и спросить, есть ли у Вас право, объясните ситуацию, что в свое время писали отказ в пользу мужа.
Я считаю, что Вы свое право не потеряли и смело можете подавать на вычет с новой квартиры, оформленной в совместную собственность.
Но на тот момент, когда муж оформлял вычет, они могли поставить отметку о том, что и Вы тоже использовали свое право, раньше такое было.Лучше уточнить по месту жительства.

Ответить
Альберт

Здравствуйте. Я воспользовался имущественным вычетом в 2003-2004 гг. по квартире приобретенной в 2000г за 600 тыс. руб.(на момент регистрации сделки действовал Закон о подоходном налоге).Подскажите, если правоотношения при покупке первой квартиры возникли до вступления в силу Налогового кодекса, почему считается, что я уже воспользовался единственным правом и не могу получить возмещение НДФЛ по др.квартире купленной в 2013 г. за 1,3 млн. руб.? Действия последних изменений в ст.220 НК вступают в силу по правоотношениям, возникшим после 01.01.2014. Из этого у возникает вопрос, что является правоотношением: регистрация купли-продажи или подача налог.деклараций для возмещения НДФЛ?. Если регистрация сделки, то почему налоговая инспекция считает, что я уже воспользовался своим правом 2003-2004гг. Сделка купли-продажи первой квартиры была зарегистрирована в 2000 году, НК на тот момент не действовал.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Налоговый вычет по факту Вы получали в 2003-2004 годах, после вступления закона по НДФЛ (он вступил в 2001 году), т.е. Вы попали под действие закона от 2001 года, а по нему повторное получение недопустимо, и это не зависит от того, когда Вы приобрели недвижимость, заявили Вы после 2001 года.
Правоотношение — это дата в свидетельстве на собственность, если вторичка и дата акта, если новостройка.

Письмо УФНС по г. Москве от 7 октября 2009 г. N 20-14/4/104628

Письмо МНС от 22 марта 2002 г. N СА-6-04/341

Ответить
Альберт

Елена спасибо за быстрый и полный ответ. В письме УФМС по г.Москве от 7 октября 2009 г. N 20-14/4/104628 (абз.4 и 5) сказано:

Таким образом, налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет, предусмотренный в подпункте 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ, только один раз и только по одному объекту недвижимости из числа указанных в данном подпункте.

При этом суммы уплаченных процентов по целевым займам (кредитам) могут учитываться при предоставлении налогоплательщику имущественного налогового вычета в связи с его расходами на новое строительство или приобретение на территории РФ жилого дома, квартиры, комнаты и доли (долей) в них только в части таких расходов.

Я правильно понял, если вторую квартиру в 2013 году я купил в ипотеку, то возможно получить 13% от суммы уплаченных процентов за 2013 год и в дальнейшем за оставшиеся годы?

Ответить
Елена

Альберт,

вычет предоставляется по квартире и по процентам по ипотеке, взятого на эту квартиру.

Вычет отдельно по процентам по следующей квартире Вам не дадут, т.к. они не разлучны: квартира+проценты.

Ответить
Альберт

Спасибо Елена за ответ, я тоже так считал. Но в Вашей ссылке, письме УФМС по г.Москве от 7 октября 2009 г. N 20-14/4/104628 (абз 5) указано обратное. В ст.220 НК налоговые вычеты при продаже квартиры, покупке квартиры и проценты по ипотеке выделены отдельными подпунктами. Связи "квартира+проценты" я там не вычитал. Мое мнение, что проценты возможно рассматривать, как отдельный вид вычета. Но конечно я сомневаюсь в этом, так как не юрист. Наше законодательство можно читать и понимать по-разному…Извините за настойчивость, последний вопрос, правда маленько не по-существу: если воспользовался вычетом при продаже квартиры один раз, возможно ли воспользоваться также вычетом при покупке другой квартиры, если впервые покупаешь?

Ответить
Елена

Нашла письмо, подтверждающее мои слова

Письмо УФНС по г. Москве от 17 февраля 2010 г. N 20-14/4/016705@

Ответить
Елена

А вопроса не поняла, немного.
Можно поподробнее, пожалуйста.

Ответить
Альберт

Елена, спасибо за информацию. Но в последнем письме говорится о двух квартирах, купленных по ипотеке. В указанном случае вычет был получен по 1 квартире с суммы стоимости квартиры и с процентов, поэтому с суммы процентов по 2 квартире им отказали. А если заявить на вычет по процентам в первые? В НК ст.220 в п.1 выделено четыре отдельных подпункта по которым предоставляется имущественный налоговый вычет. Я спрашивал предоставят ли вычет по подпункту 3, если уже пользовался вычетом по пп.1?

Ответить
Елена

Альберт, посмотрите еще письмо УФНС по г. МОСКВЕ от 14 июня 2012 г. № 20-14/51938@.
Наберите в поиске в интернете, нет возможности сейчас вставить его на сайт.
Там точно Ваша ситуация.

Ответить
Альберт

Большое спасибо. Вопрос исчерпан. От нашего государства ни чего хорошего не дождешься. Закон вступил в силу в 2001 году, последние изменения с 2014 года. Вроде как 260 тыс. подоходного налога вернуть разрешили с неограниченного кол-ва квартир, а никто на момент изменений этого сделать не может. За этот период люди купили не одну квартиру, а вернули только по 50-100 тыс.руб. Я вообще с 1\2 доли собственности несовершеннолетнего сына в первой квартире, купленной в 2000 году, подоходный получил только в 2013. Ранее мне отказали, было не положено. Через 10 лет, стал разбираться с изменениями в законе — оказалось, что уже можно. Подождем еще.

Ответить
Гела Иванова

Добрый день! Моя мама пенсионерка и сейчас еще работает, ею была куплена квартира стоимостью 1 450 000 руб (свид-во о регистрации права на квартиру выдано в 2013г, на вычет еще в налоговую не подавали)
Вопрос:
1. Если она будет продолжать работать в 2014 году, то возмещение в сумме 188 500 руб она получит только за одни год (2013г) и в рамках уплаченного подоходного налога с работы?(т.е. если подоходник за год составил 50000 руб, то только 50000руб ей выплатят, а остальное нужно будет подавать в след-е года?можно ли сразу получить всю сумму в 188 500 руб?)
2. Если она уволится с работы в 2014 году, то сможет она получить вычет за три предшествующих года — 2011, 2012, 2013гг?и только в рамках уплаченного на работе подоходника?
3. Если предположить, что в 2014 году она купит еще одну квартиру, сможет она недостающий вычет получить в 2015г (260 000руб -188 500руб = 71500 руб) или будет считаться что она уже получала такое право в 2014г?
4. ВОЗМОЖНО ли вычет получить сразу одной суммой или только в пределах выплаченного подоходного налога по 2-НДФЛ по соответствующему году?
Спасибо.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Отвечаю по пунктам:
1. Она будет получать столько, сколько уплачено подоходного налога за год.
Например, если за 2013 год заработала 300 000 рублей, с них удержали 13%=39 000 рублей, то вернут только 39 000 рублей.
Всю сумму никто не вернет сразу, если только доход за год будет равен 1 450 000 рублей.

2. Если она уволится, то получить столько за три последних года, сколько было уплачено в бюджет за эти три года.

3. Если она начнет пользоваться вычетом в 2013 году, то получить вычет она сможете только по одной квартире в размере 13% от 1 450 000 рублей. Остаток она не сможет получить, т.к. это право дается тем, кто еще до 2014 года не заявлял на имущественный налоговый вычет.

4. Налоговый вычет Вы получите только столько, сколько проходит по справке 2-ндфл за определенный год.

Ответить
Роман

Здравствуйте,

Я и жена купили квартиру в ипотеку в совместную собственность в июле 2011 г. за 1 750 000 руб. Документы на получение налогового вычета еще не подавали. Могу ли я получить налоговый вычет в 2014 г. за эту квартиру, в полном объеме (1 750 000 руб.) и сохранить свое право на налоговый вычет в размере оставшихся 250 000 руб., и право жены на налоговый вычет в 2 000 000 руб. при покупке другого жилья в дальнейшем?

Ответить
Елена

Если Вы хотите получить вычет по полной, то право собственности на недвижимость должна быть оформлена в 2014 году, соответственно до 2014года заявлять на вычет Вы не должны.

Если Вы сейчас воспользуетесь вычетом по квартире 1 750 000 рублей, право вычета за женой сохранится, но остаток позже по покупке следующей квартире Вы получить уже не сможете.

Ответить
Светлана

Здравствуйте!Подскажите пожалуйста,приобрели с мужем квартиру в общую совместную собственность в 2005 году за 1.000.000 руб. ,оформили и получили оба возврат подоходного налога с 2006 года с 500.000 руб.на каждого .В 2012 году приобрели в ипотеку другую квартиру стоимостью 1.820.000 руб. можем ли мы в 2014 году оформить возврат подоходного налога на оставшейся 500.000 руб на каждого из супругов.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Изменения касаются только тех налогоплательщиков, которые купили квартиру в 2014 и позднее и вычетом еще ни разу не пользовались.

А Вы свой уже истратили при покупке квартиры в 2006 году.

Ответить
Дмитрий

Уважаемая Елена! Мы с супругой купили квартиру в новостройке в общую совместную собственность в январе 2013 за 1 670 000 рублей., в ноябре 2013 года подписали акт приемки, в 2014 году будем оформлять право собственности и подавать на налоговый вычет. В дальнейшем планируем купить квартиру побольше. Вопрос: как максимально эффективно воспользоваться правом налогового вычета? Подать отдельно мне на налоговый вычет+проценты сейчас (как я понимаю по старым правилам) 1.670*0.13 + 0.45(проценты за 7 лет иппотеки)*0.13, а затем при покупке другой квартиры, например в 2016г. подать ей по новым правилам, допустим 1.8*0.13 + 0.55(проценты тоже можно подавать второй раз со второй квартирой?)*0.13…… и тогда у супруги по новым правилам при покупке третьей квартиры останется (2-0,2)*0.13??? Уважаемая Елена правильно ли я все понял? И самая ли эффективная это система подачи в моем случае? Заранее благодарен!

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Лучше всего по каждой квартире подавать одному из супругов.
У Вас по квартире договор купли-продажи или ДДУ?

Ответить
михаил

Здравствуйте! Покупаю вторичку в 2014, документы на мое имя будут готовы в феврале 2014. Могу ли я подать документы на налоговый вычет за 2013 год?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Вы сможете начать получать только в начале 2015 года за 2014 год, т.к. свидетельство датировано 2014 годом.

Ответить
Аноним

Добрый день!
С супругой купили квартиру по договору долевого строительства в 2012 году за 5,5 млн. Не ипотека. Подписали акт в 2013 году. Собственность еще не оформляли.
Можно ли подать документы сейчас на налоговый вычет без получения свидетельства?
Если я буду получать налоговый вычет один, то я получу 13% от полной стоимости квартиры? (В договоро прописаны доли 50/50)
Спасибо.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если у Вас ДДУ, то можете подавать документы на вычет с 2013 года, а если договор купли-продажи, то ждите свидетельства.
Если в договоре указаны доли и свидетельств будет 2, в которых тоже будут выделены доли, то вычет получить сможете пропорционально своим долям.

Но оговорюсь, все зависит от того, какой у Вас договор. Напишите, отвечу поподробнее.

Ответить
Аноним

Договор ДДУ, зарегистрирован в ФРС, согласно ФЗ-214. При получении вычета, я смогу претендовать на полное возмещение?
Спасибо.

Ответить
Елена

Если в ДДУ прописаны доли, то и дальше собственность будет оформляться по долям, верно?

Если оформите в долевую, то вычет Вам полагается поделить пополам.
13% от 1 000 000 рублей — получит каждый.
Согласно акта вычет можно получать уже в этом году за 2013 год.

Но лучшим оформлением я считаю совместная собственность, при которой один супруг сможете передать право другому получить весь вычет сейчас, а второй супруг при таком же виде собственности получит при покупке следующей квартиры. Это уже по свидетельствам о собственности.

Ответить
Анна

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться.

Купили квартиру в 2012г. с мужем по ½ доли в собственности.
Цена квартиры 2 300 000, из них 2 000 000 по ипотеке.
Т.е. каждый из нас может вернуть 13% от 1 150 000 + 13% от выплаченных процентов (тоже пополам). Правильно ли я понимаю?

И еще вопрос, нам необходимо выделить долю сыну. Получается, нам выгодней сначала получить вычет, а потом заниматься долями? Или мы можем получить вычет за него тоже, при этом сохранив за ним право на получение имущ.вычета в будущем?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если доли у Вас 50 на 50, то каждый сможет вернуть 13% от 1 000 000 рублей (2 000 000 рублей — это максимальный размер вычета).
+
поделите пополам все фактически уплаченные проценты и с них тоже получите 13% каждый.

На долю ребенка может заявить любой родитель, при этом право ребенок в будущем не теряет.

Ответить
Екатерина

Добрый день. в 2009 году купили квартиру в совместную собственность с мужем. я возвращаю налог с 2000000 только на себя. в 2013 была приобретена еще одна квартира также в совместную стоимость, может ли теперь муж вернуть налог с 2000000

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Да, муж тоже теперь может подать на вычет с покупки новой квартиры.

Ответить
Анна

Добрый день!
В 2009г я воспользовалась имущественным налоговым вычетом со стоимости купленной квартиры 1 700 000 руб. Возмещения по %% не было, т.к. приобреталась за счет собственных средств.
В 2014г я планирую покупку квартиры с оформлением ипотечного кредита. Вопрос:
1. Имею ли я право на возмещение НДФЛ с суммы 300 000 руб (2млн — 1,7)?
2. Имею ли я право на возмещение НДФЛ с суммы %%, уплаченных банку по ипотеке?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если Вы однажды уже заявляли на вычет в налоговую инспекцию, то уже исчерпали свое право.
Остаток могут переносить те, кто еще не пользовался вычетом до 2014 года.

Ответить
Евгений

Здравствуйте.
В 2013 куплена квартира в собственность, за 900 т.р. Куплена без черновой отделки (коробка). В 2014 впервые поданы документы на получение налогового вычета.
Фактически, в 2013-2014 г, для доведения квартиры до жилого состояния, расходов было больше: затраты на ремонт (штукатурка стен, стяжка пола), покупка отделочных материалов (карнизы, плинтуса, плитка), окна, двери, остекление балкона, сантехника, мебель…. Ремонт машины, на которой все это привозил. Лечение зубов.
Какие именно фактические затраты (кроме стоимости квартиры) можно включить в декларацию 3НДФЛ для увелечению суммы вычета?

Ответить
Елена

Здравствуйте!
Если квартира продавалась Вам с формулировкой в договоре "без отделки", то имущественный налоговый вычет можно увеличить на отделочные материалы.
Приведу ниже письма, в которых подробнее описано.
+ лечение зубов нужно включить обязательно в декларации за тот год, в котором происходила оплата за это лечение, иначе вернуть не удастся, т.к. вычет на квартиру съест весь подоходный налог.
Что касается отделочных материалов: их нужно включать сразу же в первой декларации, заявите в дальнейшем — не примут.
Сейчас на данный момент Вы можете собрать документы на отделочные материалы+лечение+обучение+вычеты на детей (если имеются), исправить поданную уже декларацию за 2013 год, внеся в нее все доп. расходы и подать тем самым корректировочную декларацию. Но нужно это сделать не оттягивая, т.к. после проведения камеральной проверки никакие исправления Ваши не примут и вернут столько, сколько Вы заявили в первой декларации.

http://vernut-vse.ru/blog….-19-429

http://vernut-vse.ru/blog….-15-267

Ответить
раиль

купил 1/2 доли квартиры за 850 тысяч. можно ли будет оформить налоговый вычет?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Можете, вот подробная статья про долевую собственность: ПОКУПКА КВАРТИРЫ/КОМНАТЫ — ДОЛЕВАЯ СОБСТВЕННОСТЬ

Ответить
Владимир

Здравствуйте. Купил по ипотеке квартиру в 2014 году. Налоговым вычетом пользовался с 1997-1999гг. Могу ли я еще раз использовать налоговый вычет?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если фактические выплаты были до 2001 года, то да, Вы можете еще раз подавать на вычет по квартире.

Ответить
liliya

Здравствуйте, Елена! Почитала форум и запуталась окончательно.
Купили квартиру с мамой в новостройке по ДДУ за 2,56 млн руб. Из них 2 млн взяли в ипотеку на 15 лет.
У каждой по 1/2 доли в общей долевой собственности. Договор зарегестрирован нояб 2012 г. ипотека тоже нояб. 2012 г.
Акт приема/передачи выдан в сент 2013. Свидетельство о праве собств-ти выдали в дек.2013, о чем сделали отметку в договоре ДДУ. Но спустя дней 10 выяснилось, что в свидет-ве ошибки и их переделали, но уже датировали янв.2014. при этом в договоре ДДУ так и осталась старая запись о том, что право собств-ти зарегестрировано дек.2013.
Вопросы:
1) с какого года я с мамой могу подавать на имущ.налог.вычет?
2)попадаем ли мы с ней под действие нового законод-ва (что каждая может вернуть по 260 тыс в силу того, что свид-во оформлено 2014 г.)?
3) могу ли я получить вычет за уплач. проценты по ипотеке за 2012 год? (платить начала с нояб 2012)
4) мама участвует в соц.программе для учителей "Жилье в кредит", согласно которой ей в теч. 10 лет идет возврат от уплач.процентов в размере ставки рефинансирования. Можно ли мне получать вычеты по процентам по моей доле? и мама сможет получить вычеты за проценты за оставшиеся 5 лет?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если у Вас ДДУ, то начать получать вычет Вы можете с того года, которым датирован акт передачи 2013 годом, соответственно под действие нового закона не подпадаете.

2 000 000 : 2 = 1 000 000 — каждая получит по 13% с этой суммы
+ 13% от фактически уплаченных процентов : 2 — каждая

проценты за 2012 год Вы включите в декларацию за 2013 год, они будут висеть там до тех пор, пока Вы не выберете весь основной вычет по квартире + %% за последующие годы включайте ежегодно

вычет по процентам распределяется также, как и основной вычет, у Вас пополам, ничего передать нельзя, т.к. при долевой собственности каждый получает сам за себя

Ответить
liliya

Елена, а если все платежные поручения за уплату ипотеки оформлены на меня. Соответственно справку об уплаченных процентах могут в банке дать тоже только на меня. Могу ли я в декларации указывать всю сумму уплач.процентов (без деления долей между мной и мамой)?

Ответить
Елена

Нет, если собственность долевая, то и проценты тоже делятся пропорционально долям в собственности.

Ответить
Anna

Здравствуйте, Елена!
Мы до брака в мае 2012г приобрели квартиру за 4,5 млн по ДДУ в новостройке в равнодолевую собственность (50% и 50%). В ноябре 2013 г приняли кв по акту приема-передачи (уже были женаты). А в июле 2013 получили свидетельство о собственности, в котором прописано, что это ОБЩАЯ совместная собственность. Налоговый вычет еще не получали, поэтому возник вопрос: может ли муж получить весь вычет и сохраняется ли возможность получения в дальнейшем мною вычета?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

В акте передачи какая собственность прописана?
И у Вас сейчас ДДУ или подписывали договор купли-продажи?

Ответить
Larisa Larisa

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста ответ на такой вопрос: жилой дом приобретен в долевую собственность, в ипотеку. С гражданским супругом в браке не состоим. Ипотека оформлена на меня. В налоговой предлагают вычет по процентам по ипотеке делить на двоих ( по долям). Правильно ли это, если основной заемщик я, ссудный счет — на мое имя?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Да, все верно.
Проценты тоже делятся пропорционально долям в собственности, ведь кредит взят именно на эту квартиру, по которой получаете основной вычет. Не важно, на кого оформлен сам договор ипотеки.

Ответить
Larisa Larisa

Спасибо за ответ.

Ответить
Елена

Здравствуйте! В 2012 году купили квартиру в совместную собственность с мужем. На вычет налога не подавали, т.к. планируем в дальнейшем купить более дорогую квартиру. В связи с новыми изменениями налогового вычета можно ли нам подать на возврат налога на эту квартиру, а в дальнейшем еще на другую?

Ответить
Елена

Здравствуйте!
Если квартира куплена в совместную собственность, то на вычет по ней сейчас может подать кто-то один из Вас. Таким образом он потеряет свое право на вычет, а второй супруг сохранит и подаст при покупке следующей квартиры.

Также есть второй вариант, если следующая квартира будет стоить 4 000 000 руб или более, Вы оба сможете подавать на налоговый вычет по одному объекту жилья по новому закону в максимальном размере 13% от 2 млн руб.

Ответить
Елена Шабанова

Добрый вечер!
Елена, подскажите, пожалуйста, как поступить в нашей ситуации. Мы планируем купить квартиру в ипотеку стоимостью 3 300 000 руб.
На данный момент я не работаю, работает только супруг.
В случае оформления квартиры в долевую собственность, могу ли я в будущем (когда начну работать) воспользоваться своим правом на получение имущественного налогового вычета за данную квартиру?
Или лучше оформить квартиру в общую совместную собственность? Но тогда, возвратом вычета сможет воспользоваться только муж в пределах 2 млн руб.

Ответить
Елена

Здравствуйте!
Если квартира покупается в 2014 году и позднее, то уже не важно, как Вы ее оформите, т.к. остаток можно перенести на следующие покупки квартир до полного использования вычета в полном размере.
Но при оформлении в долевую, декларацию все равно придется подавать в той пропорции, в которой оформлена квартира.
После выхода из декрета Вы сможете заявить по своей доле.

Ответить
Елена Шабанова

Елена, спасибо большое за ответ!
В продолжение разговора, хотела уточнить, могу ли я воспользоваться налоговым вычетом за предыдущую квартиру, проданную в мае 2013. Квартира была оформлена по 1/2 на нас с мужем.
С уважением, Елена.

Ответить
Елена

Если воспользуетесь сейчас по проданной квартире вычетом, то деньги по новой уже не получите, т.к. на тот момент действовали другие правила, при которых дополучить остаток было нельзя.

Ответить
Andrey AA

Здравствуйте!
Квартира куплена в ипотеку и оформлена в феврале 2014 в совместную собственность. Могу я сей час подать документы в налоговую для получения уведомления о предоставлении имущественного вычета? На какую сумму могу подать в этом году если стоимость квартиры 2 100 000р.

Ответить
Елена

Здравствуйте!
Вы хотите получать вычет через работодателя?

Ответить
Елена

Да, Вы можете не дожидаться окончания года, сейчас подаете документы в налоговую инспекцию и уже через месяц у Вас на руках уведомление, которое отнесете на работу.

Ответить
Anna

Здравствуйте, Елена!
Мы до брака в мае 2012г приобрели квартиру за 4,5 млн по ДДУ в новостройке в равнодолевую собственность (50% и 50%). В ноябре 2012 г приняли кв по акту приема-передачи (уже были женаты). А в июле 2013 получили свидетельство о собственности, в котором прописано, что это ОБЩАЯ совместная собственность. Налоговый вычет еще не получали, поэтому возник вопрос: может ли муж получить весь вычет и сохраняется ли возможность получения в дальнейшем мною вычета?

Елена, у нас в ДДУ и в акте приема-передачи прописано, что это равнодолевая собственность, а в Свидетельстве, что это Общая совместная собственность.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Да, муж может получить вычет по этой квартире один, т.к. совместная собственность.
Вам нужно будет написать заявление о распределении вычета: 100%-мужу, 0%-жене.

При покупке следующей квартиры супруга сможет получить вычет, если квартира будет куплена тоже в совместную собственность или единоличную.

Ответить
Наталья Г.

Здравствуйте!

В августе 2000 года мною куплена квартира за 158 тыс. р., после этого я воспользовалась правом на налоговый вычет. Выплаты производились работодателем в 2001-2002 гг.
1. Имею ли я право на повторный налоговый вычет при покупке квартиры за 1300 000 р. в апреле 2014г?

2. Я не работаю в данный момент, имею ли я право на налоговый вычет, если устроилась на работу только после покупки квартиры? Или обязательное условие — работать ДО момента заключения сделки? И есть ли ограничения по периоду работы? я не работаю более 5 лет, средства на покупку предоставляет супруг.

3. Если невозможно мне получить вычет, какие есть варианты? Супруг не желает быть собственником, у нас есть несовершеннолетний сын. ВОзможно ли как-то на ребенка оформить жилье, чтобы супруг по месту своей работы получал вычет (он никогда не пользовался этим правом)

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если Вы уже воспользовались своим правом на вычет после 2001 года, то данная льгота Вам не положена.

Да, Ваш муж сможет получить вычет, если квартира будет оформлена на Вас (если у вас законный брак) или на несовершеннолетнего ребенка.

Ответить
Сергей

Мною с женой куплен дом в общую собственность договор купли-продажи оформлен в 2008 году. Я ранее (в 2005г.) уже воспользовался налоговым вычетом. Жена ранее налоговый вычет не получала. Какой вычет она может получить по декларации за 2013г если дом оформлен в общую собственность и цена более 2 млн. рублей

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если дом оформлен в общую совместную собственность, то Ваша жена можете получить 13% от 2 000 000 рублей, при условии, что у нее есть доходы, облагаемые 13%.
Начать получать она сможет с того года, которым датировано свидетельство о собственности (если покупка у физ лица) или акта приемки дома (если это строительство дома).

Ответить
Лилия

Добрый день.
Приобрела квартиру в 2011г. Акт и оформление собственности будут датированы 2014м годом. Могу ли я при подаче учесть доходы, полученные ранее 2014года? или я могу возмещать только в рамках 2014г. и позднее?
Спасибо.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Переносить на предыдущие годы могут переносить только пенсионеры.
А так Вы можете только за 2014 и последующие.

Ответить
Евгений

Здравствуйте, Елена!
В видео говориться, что возможно будет судебная практика в пользу налогоплательщика, есть какие-то новости по этому вопросу? Квартира куплена в 2013 году. Стоимость 1,4 млн. руб. Есть дилемма подать на вычет по этой квартире и потерять в будущем 52 тыс. руб. (13% от 600 тыс. руб.) или не заявлять свое права на вычет по этой квартире и сохранить право на получение вычета с 2 млн.руб в будущем.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Судебной практики я пока не видела.
Но по квартире, купленной в 2013 году Вы сможете подать и позднее, хоть через 5 лет, если сейчас не знаете, будете покупать еще квартиры или нет.

Ответить
Наталия

Я работающая пенсионерка.В 2014 году приобрела квартиру стоимостью 3 млн. Могу ли я воспользоваться налоговым вычетом 2 млн за предыдущие три года,как пенсионерка и продолжать получать выплаты по месту работы до 260 тыс .?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Да, конечно можете.

Ответить
Евгений Иванов

Я правильно понял, что если квартира куплена по договору купли-продажи в 2014 году (свидетельство от 2014 года), то по этой квартире можно получить вычет за 2011, 2012 и 2013 годы?
Я всегда думал, что если квартира куплена в 2014 году, то вычет можно получить только за 2014 год и последующие годы.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Перенос остатка назад за прошлые годы возможен только для пенсионеров.
Всем остальным налогоплательщикам при покупке квартиры в 2014 году и получении в этом же году свидетельства о собственности, положен вычет только за 2014 и последующие годы.

Ответить
Евгения

Здравствуйте, Елена! Я купила квартиру летом 2013 года, практически сразу получила акт приема-передачи, сейчас получу свидетельство о гос. регистрации (только в 2014 году). Квартира была приобретена в долевой собственности по договору инвестирования, без отделки. В настоящее время по-тихоньку делаю ремонт. Стоит ли мне подавать сейчас на налоговый вычет, если ремонт на момент подачи декларации будет не выполнен? Возможно ли в случае, если я сейчас подам на налоговый вычет, потом еще раз включить в декларацию ремонт?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Если подадите сейчас без ремонта, то вычет за ремонт включить уже не получится.
Лучше подождать, когда будут известны все расходы на отделку, и все вместе включить в декларацию.

Ответить
Анастасия

Добрый день,

Купили квартиру с гражданским мужем (в офиц.браке не состоим) в декабре 2013 года, св-во о регистрации получили в 2013 году. СОбственность долевая, по 1\2, на вычет не подавали. Вопросы следующие:
1) По каким правилам мы пойдем — 2013 или 2014 года? то есть сможем ли мы еще раз подать на вычет, если купим через несколько лет другую квартиру, если используем свое право сейчас?
2) как будет рассчитываться вычет сейчас? мы получим по 13% с 1 000 000 каждый?
3) можно ли допустим мне получить вычет с 2 000 000 сейчас, если он откажется от вычета с этой квартиры? сможет ли он получить свой вычет со следующей?

Буду признательна за рекомендации оптимального варианта в этом случае.

Ответить
Елена

Здравствуйте!

В Вашем случае раз свидетельство получено в 2013, то вычет получить Вы можете каждый по своей доле в пределах 2 000 000 рублей.

Если воспользуетесь сейчас своим правом на вычет с покупки этой квартиры, то в будущем не сможете уже воспользоваться своим правом. Т.е. вернете только 13% от 1 000 000 рублей каждый.

При долевой собственности передача права на вычет от одного собственника другому не предусмотрена. Данное право дано только супругам, купившим в совместную собственность квартиру.

Если хотите получить каждый 13% с 2 000 000 рублей, советую подождать покупки следующей квартиры, а если деньги нужны сейчас срочно, то конечно, сейчас.

Ответить
Андрей

Здравствуйте! подскажите по налоговому вычету.
в 2010 году была приобретена квартира за 1300тыс.р. могу ли я подать на налоговый вычет, и в будущем иметь возможность подать налоговый вычет на оставшиеся 700тыс рублей, купив новую квартиру в 2014-2015 году ?
До этого правом на налоговый вычет ещё не пользовался.

Ответить
Елена

Андрей, здравствуйте! Нет, если воспользуетесь по квартире от 2010 года.

Ответить
Артур

Добрый день!
Купили кв. в 2013 сумма 1.680млн в совместную собственность с женой (2хозяина). Хотим продать в 2014 или 2015 и купить кв. дороже. При продаже имею право на налоговый вычет по двум вариантам: 1. (1млн), 2. (сумма продажи -сумма покупки).
Если воспользуюсь вторым вариантом налогового вычета при продаже кв. смогу ли получить налоговый вычет при покупке новой квартиры.
Ранее н.в. при покупке кв. никто из нас не воспользовался

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Вы можете уменьшить сумму продажи на сумму покупки, т.е. на 1 680 000 рублей.

Также уто-то из Вас можете воспользоваться вычетом при покупке этой квартиры, а кто-то может воспользоваться вычетом пр покупке второй квартиры.

Если собственность совместная, Вы вправе распределить вычет по своему усмотрению.

Лучше покупку и продажу производить в одном году, т.к. если будут налоги, они пойдут взаимозачетом при использовании вычета на покупку квартиры.

Ответить
Александр

неужели я больше не смогу подавать на имущественный вычет?
получил по квартире, купленной в 2004 году всего лишь 19 000 рублей на счет.
может есть какие-то лазейки?

Ответить
Елена

Здравствуйте!

Пока никаких лазеек нет.
Если Вы использовали свое право после 2001 года, то имущественный вычет Вам уже не положен.
В то время никто не знал, что размер имущественного вычета повысят, многие сейчас сожалеют, что получили вычет именно в то время.

Ответить
Евгения

Добрый день!

Купил квартиру в 2008 году, но ситуация немного нестандартная:
продавали мне квартиру муж и жена по долям, отдельными долями.
Могу я получить вычет по обеим долям?
У меня на руках 2 договора купли-продажи, 2 акта передачи и одно свидетельство о собственности.

Ответить
Любовь Т.

Здравствуйте.

Ситуация нестандартная тем, что у Вас одно свидетельство на два приобретенных объекта.
Статьей 220 НК РФ определено получение имущественного вычета при покупке квартиры, дома и т.д., а также долей в них.
Следовательно приобретение доли в квартире считается отдельным объектом.
Так как сделка прошла в 2008 году, то есть до 01.01.2014 года до введения новых правил предоставления вычета, то Вы можете выбрать только одну долю и по ней заявить имущественный вычет.

Я бы посоветовала Вам обратиться за разъяснениями в данной ситуации непосредственно в МинФин, написав письмо с описанием Вашей ситуацией. Сделайте акцент на том, что Вами получено одно свидетельство на весь объект.

Ответить
Андрей

Могу ли я получить второй раз налоговый вычет. Если вторая квартира куплена в 2015 году. A первая в 2000 году , Можно ли расчитывать на разницу

Ответить
Любовь Т.

Здравствуйте.

До 01.01.2001 года действовал другой закон (Закон РФ от 07.12.1991 N 1998-1 "О подоходном налоге с физических лиц", предоставляющий право на получение вычета. 
С 01.01.2001 года начал действовать закон по ст. 220 Главы 23 НК РФ в том виде, в котором он регулирует предоставление имущественный вычетов сейчас.
Если Вы получили возврат по объекту, приобретенному в 2000 году, полностью по доходам полученным ДО 01.01.2001 года, то сейчас имеете право на получение вычета по квартире приобретенной в 2015 году.

Если же Вы получали возврат по первой квартире по доходам 2000 года, и далее за 2001-й, то это считается повторным предоставлением вычета. И за квартиру 2015 года Вам будет отказано в вычете.

Этого мнения придерживается МинФин РФ в письме 29.04.2011 №03-04-05/7-320. Также есть письмо МНС РФ 22.03.2002 №СА-6-04/341 разъясняющий порядок применения Закона 118-ФЗ, введенного в действие с 01.01.2001 года.

Однако, у Вас сохраняется право на имущественный вычет по уплаченным процентам банку в случае, если объект приобретением с привлечением целевого кредита. Разъяснения даны в статье.

Ответить

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Последние ответы
  • Доброе утро! Я поменял окна в своей квартире.

    Могу ли я получить налоговый вычет с суммы заплаченной за окна. Сумма 115000. Спасибо.

  • Имущественный вычет

    Не могу разобраться в ситуации Я купила квартиру 1/2 доли со своим ребенком несовершеннолетним. Стоимость квартиры 7000000 руб. Оплатила сома (собственные средства). Подскажите на какую сумму я могу заявить имущественный вычет? Только на 2 м.р. или 2+2= 4 м.р. То есть за себя и своего ребенка. Нет не где ответа, перевернула весь интернет. Спасибо

  • Лечение

    Возможно ли вернуть налог 13% за МРТ,а также за платное УЗИ в клинике. Если да какие необходимо документы.

  • причина отказа в выплате

    мне отказали в выплате за операцию отца (которая была в сентябре 2014 года) в размере 4518 рублей указав причину отказа : «данная переплата камеральным отделом не подтверждена». Хотелось бы понять , что это значит? с моей стороны документы были предоставлены в мае 2017 ,которые не приняли из за того что у меня оказалось по какой перейти…

  • Возврат налогового вычета при установке прав требования

    В 2014 году мама приобрела квартиру однокомнатную в строящемся доме, в 2015 передаёт дочери по договору переуступки права на квартиру и пишет расписку о получении денежных средств компенсации за квартиру. В 2016 дом сдаётся идочь подписывает акт приёмки дома и вступает в собственность Имеет ли дочь право на наловый вычет за 2016т. к. работает.

  • Возврат процентов по ипотеке

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, купила по ипотеке квартиру в 2012 году. Сейчас в 2017г. хочу вернуть уплаченные проценты. Я могу заполнить только одну декларацию за 2016 год с указанием в ней уплаченные проценты с 2012 по 2016гг.? И справку о доходах с работы соответственно брать только за 2016г.? Спасибо!

  • Возврат подоходного за уплаченные проценты по ипотеке.

    Здравствуйте, в 2012 году я купила квартиру за 1 500 000 руб., из них 550 000 руб. ипотека (на 10 лет). С июня 2013г по октябрь 2015г я была в декретном отпуске. В декабре 2013г я выплатила часть ипотеки материнским капиталом (на уменьшение суммы), остатки ипотеки продолжаю выплачивать. Я могу подать на возврат подоходного по уплаченным процентам перейти…

  • Корректировка 3-НДФЛ

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Мой муж купил квартиру совместно с несовершеннолетним сыном по 1/2 доли. В 2014 году и до настоящего года подавал декларацию 3НДФЛ только на себя (1/2 суммы). Можно ли сдать уточненную декларацию за 2014, 2015 и 2016год, где изменить сумму вычета, а именно включить доход сына.

  • ДМС (добровольное медицинское страхование)

    Мне отказали в возврате, так как договор ДМС корпоративный и мне его на руки не дают, как и платежку об оплате суммы за 1000 сотрудников. У меня на руках есть полис ДМС на имя моего ребенка. Справки из бухгалетрии о вычете из зарплаты страховой суммы. Права ли налоговая инспекция или надо добиваться возврата?

  • Вычет по процентам по ипотеке

    Добрый день! В2009г купила квартиру в ипотеку.В 2012г выплатила всю сумму долга и % по ипотеке. С 2013г предоставила в налоговую 3НДФЛ на вычет по квартире и процентам и все нужные документы ( есть отметка в декларации) и каждый год мне возвращали. Предоставила и за 2016г 3НДФЛ за % по ипотеке.Сейчас у меня требует налоговая перейти…

  • Имущественный вычет

    Здравствуйте, скажите пожалуйста, правомерно ли мне отказала налоговая в выплате имущественного вычета на покупку квартиры по ДДУ? Застройщик прислал односторонний акт передачи на основании п.6,ст.8 214-ФЗ , в котором четко прописано, что все обязательства между сторонами выполнены в полном объеме, на основании этого акта я могу оформить собственность, что в акте прописано тоже. В акте перейти…

  • заполнение 3НДФЛ

    Здравствуйте ! Я работающая пенсионерка. Право на квартиру оформила в 2016г. ипотечный кредит с 2014г. Вопрос такой . Заполняю 3НДФЛ за 2016г. переношу остатки по покупки квартиры в 2015г. и добавляю % по кредиту . В 2015г. имущественные вычеты по покупке квартиры полностью использованы. Нужно ли использованные имущественные вычеты по покупке квартиры (2 000 000 перейти…